上期留底税113万，上期未认证39万，本期销项税有66万，未认证6万，该怎么做账呢

热门问答

• 1 老师，你好，公司购买的装载机，本月有保养费用可以用管理费用—车辆管理费吗
  答：有保养费用，可以用管理费用—车辆管理费
• 2 就是我们老板去年注册一个小规模，公司一直没有业务，现在老板说自己进一笔49万到账户公账
  答：打进去没有影响的哈
• 3 老师，公司司机受伤，到诊所看病，发票抬头开公司名称还是个人？费用记入什么科目？
  答：你好，开给个人的做福利费。
• 4 老师，请教您一下，a公司与c公司签订入园协议，c公司为a公司办理工商注册营业执照事宜，提供营业执照地址使用，但是a公司把钱打给李明个人(李明是中介)，李明个人再把钱打给c公司，c公司给a公司开具房屋租赁发票，请问这么操作是否合法合规
  答：同学你好 这个可以的 就是房租代收代付
• 5 老师好，外账会计好干吗
  答：您好，这个看行业和具体企业的
• 6 其他应付款挂帐400多万，怎么平，公司利润只要40W，之前是股东一直把钱打进来，这个钱可能有其他个体户收入的钱，这种会认定隐匿收入吗
  答：您好，其他应付款，是属于企业负债的，支付了就没有余额了。 如果不用支付了，就转营业外收入，平账处理的。 您这种，情况，可能存在隐匿收入的风险的。
• 7 老师好！进项抵扣异常，进项税额转出会计分录怎么做哈
  答：借成本费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
• 8 公司买了一台车，付了一个首付，其余有20万是每个月按揭还款，有利息，这个应该怎么做会计分录
  答：同学你好 借固定资产 借进项 贷银行存款 贷应付账款
• 9 你好，老师，想问一下，我们是小企业，补交上一年的增值税，企业所得税，没有以前年度损益调整，那会计分录怎么做，直接跳到未分配利润吗
  答：借利润分配未分配利润， 贷应交税费、应交增值税进项转出 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷查补税款 借应交税费、查补税款 贷银行存款， 借利润分配未分配利润 贷应交税费、企业所得税， 借应交税费、企业所得税贷银行
• 10 老师，我司8月1号进口一个货物一样3000元，9月1又退回台湾维修，因为金额小，退回台湾的时候没有报关，维修好后9月3号从台湾又进口过来，走了报关，支付了进口增值税1000元和关税500，并且写了申请书是赠送 问题：因为8月1号进口时已入过成本3000,9月3号再次寄来时的赠送就不入成本了，但是9月3号支付的关税入什么科目，9月3号的进口增值税可以抵扣吗
  答：你好，再次进口关税入成本里去，增值税可以抵扣的