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189****7823

抱歉老师,我又来了。我又整不会了!麻烦老师给我捋一下。 假设A公司在1月份己计提工资95880元,(当月社保当月扣款,当月工资下月发) 2月份发生以下业务: 一、2月5日缴纳员工宿合2月份租金3180元、1月水电费420元(员工承担) 借:管理费用 一宿舍租金 3180 其他应收款-员工水电420 货:银行布款 3600 二、2月10日计提本月社保 借:管理费用 一社保 4350 货:应付职工薪酬-社保 4350 三、 2月15日缴纳社保 借:应付职工薪酬一社保 4350 其他应付款/其他应收款- 社保 1210 贷:银行存款 5560 四、2月20日发放1月份工资 借:应付职工薪酬-工资 95880 货:其他应付款/其他应收款一社保 1210 其他应收款-员工水电 420 银行存款 94250 您帮我看看这个分录有没有问题?

6 2022-05-14 22:06
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老师解答

老师,我还是有几个疑问。计提工资是计提当月的,但是考勤不是要上完一个月才能统计考勤来计算工资吗?在没计算之前怎么能知道工资是多少就来计提呢?

2022-05-14 22:27
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189****7823

追问: 老师,工资考勤表都是下月7、8号才做出来。这种情况,比如是要计提1月的工资,2月7.8日才做出考勤工资,那我只能在2月做1月的账,这样也可以的吧?在财务软件里面,我虽然是在2月做1月的账,,但是操作我月份日期做的是1月份。这样合规吗?

2022-05-14 22:52
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189****7823

追问: 老师,然后我可以在填制凭证的时候,整个月份发生的业务,凭证填制日期全部选择在月末最后一天,这样可以吗?

2022-05-14 22:54
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189****7823

追问: 老师,工资考勤表都是下月7、8号才做出来。这种情况,比如是要计提1月的工资,2月7.8日才做出考勤工资,那我只能在2月做1月的账,这样也可以的吧?在财务软件里面,我虽然是在2月做1月的账,,但是操作我月份日期做的是1月份。这样合规吗?

2022-05-15 07:47
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189****7823

追问: 好的,谢谢老师!

2022-05-15 09:56
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答疑老师

回答: 同学你好,没什么问题,正确的

2022-05-14 22:14
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答疑老师

回答: 每个月月末根据人力资源部给的工资表做账就可以了

2022-05-14 22:43
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答疑老师

回答: 一般来说不会这样做的,要体现真实的业务发生日期

2022-05-14 23:56
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答疑老师

回答: 可以的,很多公司都是这样操作的,二月计提并发放一月的工资

2022-05-15 09:18
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