企业所得税，计税基础是主营业务收入和营业外收入的合计，我们公司只有这个两个，(收入包括主营业务收入和其他业务收入\'营业外收入是其他业务收入对不）我理解的对吗，不对的话，正确的是什么？

热门问答

• 1 资产总额的平均值是怎么计算的，
  答：您好 资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
• 2 老师，企业所得税汇算清缴中的纳税调整项目明细表中的手续费跟佣金，填的是销售费用跟管理费用的？不用考虑财务费用的手续费对吗？
  答：你好； 是的。 不用看你财务费用的； 如果是 日常转款发生的 银行手续费； 计入 期间费用明细表的 其他栏次去 ；
• 3 #提问#老师我们是劳务派遣企业，2021年企业收到的普通发票不规范忘记开税号的，或者工程类发票备注不规范的共75万多，现在还能退回去红冲吗？当时没注意，这个有时间限制吗？如果对方不给红冲怎么办，涉及以后汇算清缴待调整交企业所得税？若红冲具体怎么操作？原票需要退给对方吗？
  答：你好；  需要；这个必须要红冲 同时 重新开票备注的；不然你没法 税前扣除； 只能调整的； 都是普票吗   
• 4 您好，请问工商年报的工资支出总额 包好 劳务外包费，劳务派遣费吗？？
  答：你好不包含在里面的。
• 5 工伤赔偿金从对公支付到个人需要交个税吗？
  答：您好 工伤赔偿金从对公支付到个人 不需要交个税
• 6 我想问一下。汇算清缴上面有一个账载金额和实际金额。我报表上面是2500金额。那我账载金额怎么填列和实际金额怎么填列
  答：您好，您指的是工资薪金吗
• 7 4月份供应商开具成本发票增值税电子普通发票给小规模企业，但是5月供应商发现发票开错了税率，5月初冲红了，又重新开具了一张发票，金额都没变，小规模企业要做什么账务处理吗
  答：你好同学，正常的话，这两张发票你应他都应该收回去，然后只给你重新开具的那一张。
• 8 @郭老师，郭老师在吗？这个是直接记入业务招待费吗
  答：是送给客户的吗？如果是送给客户的，可以。
• 9 这个怎么做，具体计算过程
  答：您好！这个农产品买回来时是按照9%还是10%计算抵扣的进项呢？这次转出也只要乘以扣除率就可以了哦
• 10 老师好，今年1-5月调整的以前年度损益申报所得税的时候需要调整吗
  答：你好，具体是调整的什么事项？