老师，在实际工作中，建账期间设置二级科目的问题。像客户和供应商，应收和应付是按照客户设置二级，那工作量很大啊。比方，客户的应收，那么多客户，难道一个一个的设置吗？

热门问答

• 1 其他应付款挂帐400多万，怎么平，公司利润只要40W，之前是股东一直把钱打进来，这个钱可能有其他个体户收入的钱，这种会认定隐匿收入吗
  答：您好，其他应付款，是属于企业负债的，支付了就没有余额了。 如果不用支付了，就转营业外收入，平账处理的。 您这种，情况，可能存在隐匿收入的风险的。
• 2 老师好！进项抵扣异常，进项税额转出会计分录怎么做哈
  答：借成本费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
• 3 公司买了一台车，付了一个首付，其余有20万是每个月按揭还款，有利息，这个应该怎么做会计分录
  答：同学你好 借固定资产 借进项 贷银行存款 贷应付账款
• 4 你好，老师，想问一下，我们是小企业，补交上一年的增值税，企业所得税，没有以前年度损益调整，那会计分录怎么做，直接跳到未分配利润吗
  答：借利润分配未分配利润， 贷应交税费、应交增值税进项转出 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷查补税款 借应交税费、查补税款 贷银行存款， 借利润分配未分配利润 贷应交税费、企业所得税， 借应交税费、企业所得税贷银行
• 5 老师，我司8月1号进口一个货物一样3000元，9月1又退回台湾维修，因为金额小，退回台湾的时候没有报关，维修好后9月3号从台湾又进口过来，走了报关，支付了进口增值税1000元和关税500，并且写了申请书是赠送 问题：因为8月1号进口时已入过成本3000,9月3号再次寄来时的赠送就不入成本了，但是9月3号支付的关税入什么科目，9月3号的进口增值税可以抵扣吗
  答：你好，再次进口关税入成本里去，增值税可以抵扣的
• 6 老师：您好！怎么查询公司以往年度还有多少未认证发票？
  答：在勾选平台上就能看到未认证的发票
• 7 锅炉维修公司，打算买了5万酒，对公付吗？要做合同吗
  答：这个根据双方意愿做就是了哈，也可以不做
• 8 资产负债表里的数负债是负数 是什么意思
  答：您好，是哪个科目是负数啊这个
• 9 老师，中级会计考试大题，写分录的时候，借贷空开几格？数字需要和科目空开吗？同借方的多个科目，金额需要对齐吗？二级科目的横杠，用什么输入啊
  答：两格，要，没有要求，减号
• 10 8月份发生的費用(发票是8月的)9月从公账上付款，这笔业务应该做在9月还是8月
  答：您好，同学，请稍等下