老师你好！汇算时固定资产账载金额第1列资产原值是看固定资产借方科目吗？每年汇算时都填一样金额吗？谢谢

追问： 谢谢老师。哦，是这样。那汇算时固定资产明细项目我怎么知道具体是哪个固定资产有变化呢？

回答： 那您固定资产入账的时候没有分类么？ 没做折旧明细表吗？

追问： 应该做了，看固定资明细表，老师以前会计做2020年汇算时没有把11行500万一次性扣除的固定资产填在上面所有固定资产里，那我今年做2021年汇算时我给填到所有固定资产里吗？

回答： 请问账上有没有计入固定资产 分期计提折旧

追问： 老师2020年汇算时以前会计累计折旧额和明细表不一样，明细这类固定资产都提完折旧了，那我今年做2021年汇算我怎么填写啊？2021年这个固定资产明细也没提折旧，那我是按明细表填写吗？

回答： 没有做固定资产清理 填写原值跟累计折旧就好了

追问： 以前会计做2020年汇算时运输工具类累计折旧按着明细表应该填写50000元，她填写48000元，那我今年做2021年汇算时我运输工具也没提折旧因为之前就提完了，老师那我累计折旧额得按50000元写啊对吗？不然我总的累计折旧的对不上啊？谢谢

回答： 您没有预留净残值吗？

追问： 实际累计折旧不知道她2020年咋写的少写了9元钱，那我今年汇算2021的得按明细表写啊不然总金额对不上？对不老师

回答： 今年汇算2021的得按明细表写 可以的 总金额要一致

追问： 预留残值了,按5预留的

回答： 那您原值50000的话 累计折旧就是48000 不是50000啊