公司申报增值税按应交增值税1000/1.09*0.09申报,同时预缴了1000/1.09*0.02,余额就是应缴增值税
追问: 好,那公司发生的销项税和进项税呢?怎么处理,合在一起全部怎么处理?
回答: 销项税进项税不区分项目,以公司为主体合在一起申报
追问: 好的,那公司预缴增值税是不是,公司的销项税额—公司的进项税额—项目部预缴2%的增值税?
回答: 预缴不减进项,按开票金额
追问: 你好,应该说公司增值税纳税申报填写时,是按照上面的公式吗?
回答: 是的,申报增值税是这样子算的
追问: 如果涉及到项目部简易计税3%,也是这样吗?
回答: 简易计税另外算,不能减进项
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 好,那公司发生的销项税和进项税呢?怎么处理,合在一起全部怎么处理?
回答: 销项税进项税不区分项目,以公司为主体合在一起申报
追问: 好的,那公司预缴增值税是不是,公司的销项税额—公司的进项税额—项目部预缴2%的增值税?
回答: 预缴不减进项,按开票金额
追问: 你好,应该说公司增值税纳税申报填写时,是按照上面的公式吗?
回答: 是的,申报增值税是这样子算的
追问: 如果涉及到项目部简易计税3%,也是这样吗?
回答: 简易计税另外算,不能减进项