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Excel学堂用户2464

想咨询一下您,我司20年的账务会计错计提了一笔,借:营业税金及附加 60000贷:应交税费-未交增值税60000元。我司认定为这6万不属于重大前期差错更正,不想调整以前年度的账(因为我不会调),我怎样冲账既不影响本年的营业税金及附加又不影响去年的调整呢[流泪][流泪]

115 2022-05-16 09:57
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老师解答
2022-05-16 10:23

哈哈,既然是调账不影响今年就要调整以前年度的

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Excel学堂用户2464
2022-05-16 11:39

追问: 小企业也需要调到以前吗?是不是可以直接做在本年

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答疑老师
2022-05-16 12:04

回答: 按小企准侧可以做到本年,按差错发生在今年处理

相关问题讨论
没有问题,做是勾稽关系不对,这个可以
2020-07-16
你好,你应该没有以前年度损益调整这个科目吧
2022-01-11
你好,可以不用调整了,只是统计数据的时候别忘记
2019-02-15
以前年度损益调整代替损益 类科目就好了
2020-03-16
你好同学,第一个分录直接红冲就行,第二个分录涉及到损益科目税金及附加,金额不大的话直接红冲就行,如果金额较大,同时也想更加规范做账用以前年度损益调整一下就行
2022-02-12
借:税金及附加 贷:应交税费—应交城市维护建设税 —应交教育费附加 —应交地方教育附加
2023-05-03
你好,如果金额不重大,就当作本年度发生的核算就可以了! (如果确实要调整到17年:借以前年度损益调整 贷应交税费 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整)
2018-05-15
您好 借:应交税费——土地使用税 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:应交税费——应交所得税 借:以前年度损益调整 贷:利润分配——未分配利润 如果上年亏损 第二笔分录不做
2019-02-20
你好,学员,应交所得税不用调整
2022-02-12
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