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Excel学堂用户1507

我司与B公司合作,我们已经收到B公司打款20万,我司有个专门服务B公司的部门,这个部门所有的开支都算在这个20万里面,例如,4月采购原材料1千元,这个1千元就应该冲减收到20万元里面,但是我司又用银行支付了,那如何做分录,能把这1千元体现在去冲20万元呢?

170 2022-05-16 15:14
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老师解答
2022-05-16 15:17

同学你好 这个可以的

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 15:20

追问: 收到20万的分录: 借:银行存款 20万, 贷:预收账款--B公司 20万 我公司服务B公司的部门发生费用时 借:原材料 1千 贷:银行存款1千 现在问题来了,我该如何把这1千元去冲减20万元。怎么做分录

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答疑老师
2022-05-16 15:23

回答: 直接冲减就可以了 你银行不是还剩19万9千吗

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 15:27

追问: 那这1千元是不是做一笔什么分录,去跟预收收账款对冲呢?始终预收账款的余额是19万9千元才可以。。。

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答疑老师
2022-05-16 15:33

回答: 同学你好 这个你不是计入原材料了吗

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 15:38

追问: 是的,购入原材料是记录到原材料里面。购原材料1千就要去冲减这20万元,预收账款余额就是19万9,但是实际支付这1千元,又是我们公司银行支付了,这个怎么做分录。。既可以提现银行支付1千元,又体现冲了预收账款1千元。

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答疑老师
2022-05-16 15:47

回答: 同学你好 你最后原材料就是冲减之后的余额了

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 15:51

追问: 不明白你的意思,能具体说下分录吗?

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答疑老师
2022-05-16 15:57

回答: 同学你好 借费用等科目19万9千 贷银行存款

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 16:00

追问: 只发生1万费用,怎么你做分录的金额是19万9千。。。越说我越糊涂了。。。

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答疑老师
2022-05-16 16:08

回答: 同学你好 你不是说一千的原材料吗

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 16:11

追问: 费用是1千元,分录 借:原材料1千元 贷:银行存款 1千元, 怎么你的分录 借:费用等科目 19万9千元 贷:银行存款 19万9千元 不明白

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答疑老师
2022-05-16 16:18

回答: 你这个一千的不是冲减银行余额了吗

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 16:21

追问: 1千元的费用报销已经冲减银行存款,但是还没有去冲减预收收账款,做个什么样的分录去冲减预收账款,预收账款的余额要变成19万9,才可以。。。

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答疑老师
2022-05-16 16:25

回答: 同学你好 借预收账款一千 贷主营业务收入 贷销项

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 16:26

追问: 老师,1千元是费用,怎么能去做到主营业务收入呀?

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答疑老师
2022-05-16 16:28

回答: 你得确认收入才可以对应减少

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Excel学堂用户1507
2022-05-16 16:29

追问: 还是先谢谢你吧。问题还是没有解决。我在问问其他的老师。谢谢

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答疑老师
2022-05-16 16:42

回答: 你可以问问其他老师 你这个要做收入才可以冲减预收 或者是原路退回

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