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Excel学堂用户6656

留抵进项税额申请了已经退回到公司账户,但是后又因资金占用费专票转出了进项税60000元,现要把这60000元支付到税局,要怎么入账

215 2022-05-17 09:21
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老师解答
2022-05-17 09:26

你好 借 银行,贷进项转出    但是后又因资金占用费专票转出了进项税这个是什么意思   ?

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Excel学堂用户6656
2022-05-17 09:30

追问: 在收到留抵退税后税局让更正增值税报表,之前有资金占用费的专票,资金占用费不可以抵扣但是已抵扣,所以要把这部分抵扣的更正转出,转出后要补缴这部分税额

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答疑老师
2022-05-17 09:34

回答: 你好 交税时,借应交税费,贷银行 

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Excel学堂用户6656
2022-05-17 09:35

追问: 应交税费进项税转出吗

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答疑老师
2022-05-17 09:40

回答: 你好 转出用这个科目 交税时是 借应交税费,贷银行 

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Excel学堂用户6656
2022-05-17 09:45

追问: 应交税费还有个二级科目的呀

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答疑老师
2022-05-17 09:51

回答: 你好 二级是应交增值税  

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借:原材料 贷:应交税费-应交增值(进项税额转出) 借;应交税费-应交增值(进项税额转出) 贷:应交税费-应交增值(增值税检查调整) 借:应交税费-应交增值(增值税检查调整) 贷:应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2015-10-17
您好,这个是不需要的,不需要
2022-09-24
你好 借银行,贷进项转出 
2022-06-21
你好    意思去年是多申报缴纳了增值税出去了吗 ?  那你做 :借银行存款 8000  贷   应交税费-应交增值税    8000 ; 剩下的 2000元在 未交增值税的借方放着  以后抵减即可  
2021-04-12
但是你实际收到了钱啊
2022-05-16
您好,退回时,借;银行存款,贷;其他应付款,支出时,借;其他应付款,贷;银行存款。
2018-01-09
你好,可以抵扣,你们正好抵扣了,不用申请退回来的。
2020-07-07
1,要结转,借应交税费-未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出多交增值税 2.借银行存款 贷应交税费-未交增值税
2022-05-14
您好,借 银行存款  贷 应交税费 应交增值税 进项税额转出
2023-05-05
原来的分录 不变金额负数
2020-01-02
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