老师您好，去年，前两年有一些暂估的成本没有发票，需要取消，但母公司需要业务员出具暂估取消的情况说明，我们才财务这块有什么理由可以借鉴吗？

追问： 是的，其实没有实际业务，隐藏了去年一部分的利润，现在要取消，但是总公司要业务部门出具情况说明

追问： 我们财务这边有什么好的建议吗

回答： 当时摘要怎么写的？是暂估吗？

追问： 是的 老师

回答： 某某时间暂估的某某费用实际并没有发生，后期没有发票，现需要调整账务处理

追问： 为什么没有发生呢？业务部就是这么写的，总公司不认可

回答： 你好，那你到底是不是实际业务？如果有实际业务，没有发票，正常做账就可以哒 你拿出实际业务的证明就行

追问： 都说了是为了隐藏去年的利润…

追问： 没有实际业务支持啊

回答： 那就是没有业务 为了降低利润不是吗 预缴的时候不想抵扣所得税，没有实际业务的 没有实际业务让你写，实际并没有发生，不对吗？

追问： 是这个意思呢 老师 所以有什么好的理由吗

回答： 如果你不想让对方知道你这个是虚增的，你可以写某某时间暂估的某某费用，后期发票并没有到 现需要调整账务，处理红冲

追问： 哈哈哈哈可是总公司不同意，需要说明为什么取消 有什么依据

回答： 你们单位是总公司还是分公司？

追问： 我们是子公司

追问： 母公司需要这个情况说明

回答： 母公司不同意，应该是母公司写这个说明才对 子公司做的业务，然后母公司不同意这个业务，母公司应该出证明，什么原因不认可，你们单位是认可的 如果你们单位不认可的话，也不会做进去