老师我在2021年没有交过职工教育经费和残疾人就业保障金，那我年报的时候是不是不需要填写呢

追问： 老师，职工薪酬我的借贷方不平等，我按借方填写还是贷方填写呢

回答： 账载金额填写计提的 实际金额和税收金额看支付出去的汇算清缴之前支付出去，都可以抵扣所得税。

追问： 谢谢老师，我们这个是计提了多少实际就是按多少发出去的，我也不知道为啥我的余额表上显示的是这样的，可能是我账做的不合适，我现在就想着把这个数字填写一致，能不能都按实际的金额填写上呢

回答： 看下次年汇算清缴之前都发下去吗？都发下去了话，填写一样的金额。

追问： 都发下去呢老师，那我把账载。实际还有税收的都按实际金额填写上

回答： 是的 可以的 可以的，