你好 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免
追问: 减免也需要做吗
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 4月份以后减免增值税这是这样做吗
回答: 你好,是的,仍然是这样处理的
追问: 有的老师说4月份以后减免增值税,不用做分录
回答: 你好,有的老师怎么说,我这边不方便发表看法
追问: 这样做的话汇算清缴还需要调增吗
回答: 你好,已经计入了营业外收入,计入利润总额了,就不需要再做调增处理的
追问: 税费的话都没有金额,怎么做凭证呢?
回答: 你好 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免 这里税款需要按3%的税率计算啊
追问: 这个文件中这么说的
回答: 你好,小规模纳税人免征的增值税 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免 (是针对这个回复有什么疑问吗)
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追问: 4月份以后减免增值税这是这样做吗
回答: 你好,是的,仍然是这样处理的
追问: 有的老师说4月份以后减免增值税,不用做分录
回答: 你好,有的老师怎么说,我这边不方便发表看法
追问: 这样做的话汇算清缴还需要调增吗
回答: 你好,已经计入了营业外收入,计入利润总额了,就不需要再做调增处理的
追问: 税费的话都没有金额,怎么做凭证呢?
回答: 你好 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免 这里税款需要按3%的税率计算啊
追问: 这个文件中这么说的
回答: 你好,小规模纳税人免征的增值税 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免 (是针对这个回复有什么疑问吗)