老师，请问这是2021年4月的分录做重了，现在要怎么处理？

热门问答

• 1 我公司承包了个食堂，大约十几个档口，与商户十几个人合作，下个月初根据每个档口的营业额，扣掉一些费用和我公司的管理费，其余部分转给这十几个对应商户。我们需要取得哪些发票？和如何做账
  答：贵公司承包的食堂涉及到多个档口和合作商户，可以根据以下步骤来处理相关发票和账务问题12： 1.确定合作商户的数量和每个商户的具体信息，例如姓名、身份证号码、联系方式等。 2.确认每个档口的营业额和需要支付的费用，例如食材采购费用、租金、员工工资等。 3.根据每个档口的营业额和需要支付的费用，向合作商户开具相应的发票。例如，可以按照实际需要，开具餐饮服务类、餐饮外卖类、食品销售类、餐饮服务类、食品生产类等发票。 4.根据每个档口的营业额和需要支付的费用，做好账务记录。例如，可以按照管理费用、营业收入等分类进行账务处理。 5.在每月初，根据每个档口的营业额和需要支付的费用，扣除相关费用和管理费后，将剩余部分转给对应商户。同时，将相关发票和账务记录整理好，以备后续查询和使用。
• 2 员工奖励费用可以税前扣除吗，需要什么凭证，现金奖励需要并入工资薪金申报个税吗
  答：你好，做福利费按工资的14%抵扣所得税，需要合并到工资薪金一块算个税。
• 3 个人往老板账户上现金存款，用途备注什么比较好
  答：备注存入公司周转款
• 4 建筑类开人工费，税率是13还是9
  答：建筑类开人工费，税率是9
• 5 老师您好，员工工资5500，社保企业部分+个人部分+个税700左右，这笔费用全部由员工自己承担，发到他手里的工资是4800左右，请问会计分录怎么做？
  答：3.发放工资时扣社保和个税        借：应付职工薪酬——工资5500 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）700      应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款4800
• 6 老师采购办公用品花的500是经营活动还是投资活动
  答：采购办公用品花的500是经营活动
• 7 委托加工物资收回后直接用于对外销售的，消费税为什么不计入应交税费？
  答：你好，委托加工物资收回后直接用于对外销售的计入成本
• 8 你好，老师，我方开出去的发票，如何能知道对方有没认证？
  答：开出去的发票，可以通过以下几种方式来判断对方是否认证： 1.查询对方是否认证：可以通过电话、邮件等方式，向对方企业进行咨询，确认对方是否已经认证该发票。 2.查询认证结果：可以通过查询对方企业的认证结果，确认对方是否已经认证该发票。一般来说，如果对方已经认证该发票，那么在查询结果中会显示该发票已经通过认证。 3.查询增值税申报表：如果对方是增值税一般纳税人，可以查询其增值税申报表，确认该企业是否已经申报该笔进项税额。
• 9 老师您好，请问一下，我公司是园林绿化公司的，现用个人名下的勾机帮客户挖树、挖土之类的，现我公司要开票给客户，应该开什么发票项目出去呢？
  答：对于你公司这种情况，可以开“机械使用费”或者“劳务费”的发票给客户，发票的具体项目可以根据具体的业务来选择。 此外，还需要注意以下几点： 1.确保个人名下的勾机有正规的税务登记和发票开具资格。 2.发票的开具应该符合相关法律法规和税收政策，避免虚开发票等违法行为。 3.发票的开具应该真实反映业务情况，确保与实际业务一致，避免虚假开票等行为。 4.发票的开具应该规范，包括使用标准用语、清晰标注发票要素等，以避免不必要的误解和纠纷。 总之，开票时应该根据具体的业务情况和客户的需求来选择合适的发票项目，并确保发票的合法性、真实性和规范性。
• 10 老师好，请问我公司已缴纳进口关税和进口增值税，有税费单详细信息，然后还需要再打印海关关税专用缴款书和海关增值税专用缴款书？用这两张缴款书来抵扣并做账吗？谢谢老师
  答：您好 打印海关关税专用缴款书和海关增值税专用缴款书 做入账附件 还有抵扣进项附件