同学你好 扣除个人承担的个税和社保才行
追问: 我的应付职工薪酬贷方含计提的社保单位部分,个税申报工资是不含社保单位部分的,这个之间有差异,怎么保持一致呢
回答: 同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
追问: 老师,您是不是没有看明白我要问的
回答: 同学你好 你看下我给你写的分录 计提的和申报的金额是一样的
追问: 个税申报工资是看应付职工薪酬二级明细科目的工资的贷方余额吗?
回答: 同学你好 对的 看贷方余额 包含个人的社保和个税的
追问: 那就是说是看二级明细科目贷方金额,而不是看应付职工薪酬全部的贷方金额,是吗?
回答: 同学你好 对的 包含个人社保和个税的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
追问: 老师,您是不是没有看明白我要问的
回答: 同学你好 你看下我给你写的分录 计提的和申报的金额是一样的
追问: 个税申报工资是看应付职工薪酬二级明细科目的工资的贷方余额吗?
回答: 同学你好 对的 看贷方余额 包含个人的社保和个税的
追问: 那就是说是看二级明细科目贷方金额,而不是看应付职工薪酬全部的贷方金额,是吗?
回答: 同学你好 对的 包含个人社保和个税的