欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户1516

汇算清缴时资产折旧、摊销情况纳税调整明细表是根据账套里固定资产折旧明细表来填吗

148 2022-05-24 13:14
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2022-05-24 13:20

根据单位固定资产折旧,无形资产摊销 情况填写账载金额的原值,当年折旧,累计折旧金额 然后根据税法规定填写税收金额的计税基础,当年折旧,累计折旧金额就是了

头像
Excel学堂用户1516
2022-05-24 14:52

追问: 好的,谢谢

头像
答疑老师
2022-05-24 14:57

回答: 满意请给五星好评,谢谢

相关问题讨论
因为机器设备转让账上为零,这张表上填零不能保存
2019-04-28
你好,其实没有什么必然联系的
2017-05-18
那就是进行折旧零申报处理
2018-05-01
你好,是的,有固定资产必须输入这个
2021-04-13
您好 我这边系统里面设置好了是必填的
2021-05-16
你好 本年折旧,根据累计折旧的本年贷方发生额填写 累计折旧,根据累计折旧总的贷方累计发生额填写
2022-05-24
你好,不要 的,这种情况 不要的,明年汇算再填
2023-03-13
资产折旧摊销纳税调整明细表的本年折旧,累计折旧应该填折旧的总额,即到账簿上的累计折旧金额。累计折旧一般指某种费用当期计提的金额,直至达到该项费用的全部支出或财务折旧计提到期时,所累积计提的金额总和。举个例子,假设公司在2018年新购入一台机器,金额为300万元,有效使用期限为30年,按照每月摊销法摊销,财务每月折旧额为12.5万元,2019年本年折旧为12.5万元,累计折旧为25万元。
2023-03-06
这个附表第一列是账载金额(下面有3先列:资产账载金额,本年折旧、摊销额,累计折旧、摊销额),第二大列是税收金额(有5小列:资产计税基础,按税收一般规定计算的本年折旧,摊销额,本年加速折旧额,其中2014年及以后年度新增固定资产加速折旧额,累计折旧额),资产计税基础和资产账载金额填一样的是吗?
2016-12-13
实际计提的金额,折旧年限低于税法规定的最低折旧年限 意思不就是加速折旧了吗
2020-05-09
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号