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Excel学堂用户2163

老师 小型企业 汇算清缴前 退回一笔收入 小规模缴纳增值税 都计入营业外收入里了 在哪里调减呢

227 2022-05-25 10:39
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老师解答
2022-05-25 10:42

你好,小规模缴纳的增值税做到营业外收入可以的,不需要调整。

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Excel学堂用户2163
2022-05-25 10:44

追问: 之前做到营业外收入里了  现在发生退回 是不是的调减呢

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答疑老师
2022-05-25 10:47

回答: 那你做到营业外收入里面红冲了不是吗?借应交税费应交增值税,负数贷营业外收入负数。

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答疑老师
2022-05-25 10:47

回答: 之前是不是做的这一个。

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Excel学堂用户2163
2022-05-25 10:49

追问: 对的但是我是去年业务   今年发生退回的  

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答疑老师
2022-05-25 10:51

回答: 纳税调整明细表收入类其他填写300金额。

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Excel学堂用户2163
2022-05-25 10:53

追问: 我属于小型微利企业 没有那个明细表  

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答疑老师
2022-05-25 10:57

回答: 105000这个表格一定有的,这个是必须填写的,强制填写的,必须填写的一定有,不会没有的。

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Excel学堂用户2163
2022-05-25 11:11

追问: 找到了  老师300是啥意思

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答疑老师
2022-05-25 11:13

回答: 你好,填写帐载金额需要调整的,不允许抵扣的。

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