老师，去年第四季度我走了固定资产一次性扣除，填写一次性扣除表扣了80万，然后最后企业利润只有几千，现在我汇算清缴发现需要退税，但是我不想退税，那汇算清缴我填报可以不扣80万吗，扣除60万可不可以呀，这样我就不用退税了这样可以吗

追问： 那我这个固定资产只能扣除了，那我现在不想退税得怎么调整表格，调整哪里呢

回答：  你好 ；        不想退税的话 ；   那你就去纳税调整表去调增费用  ；        其他栏次去调整   

追问： 老师，汇算清缴我需要填列哪些表单呢

回答：  你好；    你就去写纳税调整表就行了。 其他的表格你按照实际去勾选； 比如期间费用明细表； 弥补亏损表 ；   职工薪酬明细表 ； 主表； 信息表  ；  资产折旧摊销明细表等   

追问： 老师，这个调增表能随便填写吗，不会出现税务问题吗

回答：  你好； 不能随便写； 看我上面说的栏次去写   

追问： 是的，填到其他那项的栏次里，我的意思是我这样调整会不会出现问题

追问： 我算了一下我得调增差不多10万左右老师，可以吗

追问： 那我调增的这十万元账目上得怎么处理

回答：  你好 ；   正常去调整 可以的；  你没有成本没有发票 就可以调整在里面 栏次去的   

追问： 老师，我要先报送财务报表然后再进行汇算清缴吗

回答： 你好是的。 好多系统是先必须要报了年度财报 ；才能报汇算年报的； 马上要结束了  尽快去报哈   

追问： 因为我们工资都是下月发放，这样我填年报的时候应付职工薪酬就有一个月没发放，这个得怎么处理

回答：  你好 ；   你汇算之前都会发不  ？  如果不发就得调增  那部分没有发的金额的   

追问： 汇算清缴前都发了，那就不用调整吗

回答：  你好； 是的。 不用调整了   

追问： 那老师，我9月份计提了22000，但是发放了18000，税收金额是不是就是22000，得调减4000

回答：  你好；   是的。 要调增4000 ； 不是调减4000 ； 你有4000不发； 税收金额写18000 ；  调增4000