你好,同学 会计利润=4000-2600-770-480-60-40%2B80-50=80
追问: 收入总额—不征税收入—免税收入—各项扣除金额—弥补亏损 那个公式怎么套入
回答: 广告费扣除限额=4000*15%=600,广告费纳税调增=650-600=50; 业务招待费扣除限额1=4000*5‰=20,业务招待费扣除限额2=25*60%=15,业务招待费纳税调增=25-15=10; 公益性捐赠扣除限额=80*12%=9.6,公益性捐赠纳税调增=30-9.6=20.4; 税收滞纳金纳税调增6; 工会经费扣除限额=200*2%=4,工会经费纳税调增=5-4=1; 职工福利费扣除限额=200*14%=28,职工福利费纳税调增=31-28=3; 职工教育经费扣除限额=200*8%=16,不做调整; 应纳税所得额=80+50+10+20.4+6+1+3=170.4, 企业所得税=170.4*0.25=42.6
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 收入总额—不征税收入—免税收入—各项扣除金额—弥补亏损 那个公式怎么套入
回答: 广告费扣除限额=4000*15%=600,广告费纳税调增=650-600=50; 业务招待费扣除限额1=4000*5‰=20,业务招待费扣除限额2=25*60%=15,业务招待费纳税调增=25-15=10; 公益性捐赠扣除限额=80*12%=9.6,公益性捐赠纳税调增=30-9.6=20.4; 税收滞纳金纳税调增6; 工会经费扣除限额=200*2%=4,工会经费纳税调增=5-4=1; 职工福利费扣除限额=200*14%=28,职工福利费纳税调增=31-28=3; 职工教育经费扣除限额=200*8%=16,不做调整; 应纳税所得额=80+50+10+20.4+6+1+3=170.4, 企业所得税=170.4*0.25=42.6