请教下：我这边资金除了财政拨款收入以外，像收到个人补缴的公积金是存入财政资金专户，用其他应收款——财政专户来核算补缴资金的收和付。在付月公积金的时候本应该是做：借：应付职工薪酬——财政代扣10，其他应付款——个人补缴公积金5；贷：财政拨款收入10，其他应收款——资金专户5。但是当时支付时候没有去冲抵其他应收款——资金专户5；付款时是直接从预算内资金支出了15.想问下这种情况下财务会计和预算会计的分录应该怎么做。

热门问答

• 1 老师你好，开出设备销售的专票，没有进项可以开出吗？
  答：可以的，你们没有进项，只是说要自行程度增值税的
• 2 老师，请问下是不是别人给我们发过来的PDF我们修改不了？
  答：是的是的不能修改
• 3 老师请问一下装修公司的装修样板间和展厅的支出计入长期待摊费用，费用支出时间比如从去年第一笔22年12月到今年4月这期间怎么计算摊销金额和时间呢？
  答：你好，自己的房屋还是租赁的。
• 4 请完成下图这道题的内容
  答：您好，图中会计分录写好了呀
• 5 预收账款怎么转入主营业务收入，需要通知应收账款吗 ？
  答：借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项 不需要通知
• 6 老师 我2022年有那个暂估的入账的 然后汇算清缴的时候没有纳税调增 等我做23年汇算清缴的时候一起纳税调整可以吗
  答：你好，这种有风险，因为你2022年多抵扣了所得税，如果需要补税的话，你有滞纳金。
• 7 老师，我们收款是先进第三方平台里，然后次日扣除手续费后进我们公户，没有通过其他货币资金核算，直接进对公户时才做账的，借银行存款，借财务费用-手续费 贷预收账款，这样可以吗？
  答：可以的，可以这么做的。
• 8 @青老师，我这个是管控账户一般户解封了要将一般户转入基本户。看下是这个业务委托书买了再填写才可以转入公账吗
  答：一般来说，解封一般户并将其资金转入基本户需要完成以下步骤： 1.确保一般户已经解封并可以正常使用。 2.向基本户所在银行申请将一般户的资金转入基本户。 3.填写相关表格并提交相关证明文件，例如业务委托书。 4.等待银行审核并处理相关申请。
• 9 老师，我们这个月补交1－8月按今年基数缴纳的差额社保费用，这个财务上要怎么做？怎么做分录？
  答：同学你好 先计提后做就可以
• 10 给员工发的提货券要上个税吗
  答：需要交个人所得税的，这个就相当于实物的福利。