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Excel学堂用户8073

你好 老师资金账户一般有哪些分类? 现金 电汇 承兑? 专业一点的怎么说

229 2022-06-08 17:07
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老师解答
2022-06-08 17:17

同学你好 (一)单位银行结算账户 1.基本存款账户 存款单位的现金支取,只能通过基本存款账户办理。 一个单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户,不得同时开立多个基本存款账户。 2.一般存款账户 该账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取。 3.临时存款账户 临时存款账户,是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资情况的,可以申请开立临时存款账户。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 4.专用存款账户 专用存款账户,是指存款人按照法律、行政法规和规章,对有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理和使用,存款人可申请开立专用存款账户: (1)基本建设资金; (2)更新改造资金;(3)财政预算外资金; (4)粮、棉、油收购资金; (5)证券交易结算资金; (6)期货交易保证金; (7)信托基金; (8)金融机构存放同业资金; (9)政策性房地产开发资金; (10)单位银行卡备用金;(11)住房基金;(12)社会保障基金; (13)收入汇缴资金和业务支出资金; (14)党、团、工会设在单位的组织机构经费; (15)其他需要专项管理和使用的资金。 (二)核准类账户和备案类账户 1.核准类账户 核准类账户是指经中国人民银行核准后方可开立的银行结算账户。 核准类账户主要有: (1)基本存款账户; (2)临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外);(3)预算单位专用存款账户; (4)人民银行另有规定的专用存款账户。 2.备案类账户 通过人民币银行结算账户管理系统向中国人民银行营业管理部备案即可,不需要通过中国人民银行审核。 备案类账户主要有: (1)一般存款账户; (2)非预算单位专用存款账户; (3)个人银行结算账户。

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Excel学堂用户8073
2022-06-08 17:20

追问: 不是这个 是公司内部想弄一个 类似收款的方式的账户

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答疑老师
2022-06-08 17:22

回答: 这个得看你们自己设计

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Excel学堂用户8073
2022-06-08 17:24

追问: 可以给我一下官方的说法 反正在我看来就是 现金 网银 承兑

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答疑老师
2022-06-08 17:27

回答: 还有其他货币资金 就是支付宝**等

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你好,基本户转给一般户,借银行存款一般户贷,银行存款一般户。
2022-01-14
现汇是公司开的外汇账户,你需要开承兑汇票是人明币的银行账户
2022-01-07
你好,属于 借;应收票据 贷;应收账款等科目
2016-11-23
首先是方便,二是防伪问题可以省心了,三是背书非常方便,不会因为纸质汇票那样,还要贴粘单,而且还要写说明。
2019-05-07
银行承兑汇票是商业汇票的一种。指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 其区别主要体现在: 1、 承兑主体不同:银行承兑汇票由银行承兑,商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。 2、 信用等级不同:商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同,决定了商业承兑汇票是商业信用,银行承兑汇票是银行信用。现实交易中,接收票据的一方更偏向选择银行承兑汇票。 3、 风险不同:商业承兑汇票当承兑人无款支付时,会发生支付风险,风险高;银行承兑汇票无支付风险,且可向银行贴现提前获取资金。 4、 流通性不同:商业汇票信用等级及流通性上低于银行承兑汇票。 5、汇票到期时处理方式不同 银行承兑汇票到期时,如果购货企业不能足额支付票款,承兑银行按承兑协议,按逾期借款处理,并计收罚息。银行会付款给持票人,可以按期收回货款。商业承兑汇票到期时,账户没有足够的钱。银行不负责付款,由购销双方自行处理。
2019-06-24
借银存 财务费用 贷应收票据
2019-02-15
你好!你有开通这个吗?这个时间长,你问下老板。
2019-05-20
你好,借;应收票据,贷;银行存款
2020-06-04
你所谓的上账什么意思?这是客户的应付款,还是预付款?
2019-11-29
你好,承兑贴现的分录 借:银行存款,财务费用,贷:应收票据 
2021-05-11
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