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Excel学堂用户3827

老师,我5月份收入的款没有给客户开专票,客户要求这个月6月份开具发票给她,那我这个月申报5月份增值税的时候,没有开票的这些收入要确认未开票收入吗?如果确认了那我就要缴纳增值税,这样我6月份开具发票后,会增加6月份的增值税啊 咨询老师是说这个月填未开票收入,下个月未开票收入填负数,那这个分录怎么处理呢?

199 2022-06-16 08:29
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老师解答
2022-06-16 08:34

你好,五月份做了未开具发票,然后你在六月份申报的时候未开具发票,填写负数开具的发票填写正数一正数一负数,不影响 红冲无票收入借、应收账款负数 贷、主营业务收入负数、 应交税费负数

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Excel学堂用户3827
2022-06-16 08:41

追问: 好的好的,那我知道了老师,因为我这一期勾选了进项,所以如果不确定收入,我怕有问题

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Excel学堂用户3827
2022-06-16 08:43

追问: 因为我5月份已经确认收入了,那6月份的账,5月未开票6月份开票这部分收入我可不可以就直接不记账呢?

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答疑老师
2022-06-16 08:50

回答: 你好,最好做账,要不你申报的和你帐上的不一致,你以后查的时候不方便

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Excel学堂用户3827
2022-06-16 09:16

追问: 老师,我们是小型微利企业,进项税额加计抵减的那10%,我们的火车票和飞机票也可以一起加计抵减吗

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Excel学堂用户3827
2022-06-16 09:17

追问: 但是我五月份已经做账了呀,我确认了收入了啊…

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答疑老师
2022-06-16 09:38

回答: 你好 可以的 6月份红冲 重新做 一正一负数

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Excel学堂用户3827
2022-06-16 09:55

追问: 好的老师

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Excel学堂用户3827
2022-06-16 09:55

追问: 老师,我上个月已经申报过印花税了,为什么这一期还是需要进行税源采集啊,是每个月都要进行税源采集吗

老师,我上个月已经申报过印花税了,为什么这一期还是需要进行税源采集啊,是每个月都要进行税源采集吗
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答疑老师
2022-06-16 10:19

回答: 直接点申报就可以的,只采集一次就行。

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