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Excel学堂用户3405

老师,刚接的税务账,里面应交税费增值税的金额怎么结转?包括进项税,销项税,进项税额转出都有数据而且金额很大

161 2022-06-16 14:09
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老师解答
2022-06-16 14:12

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

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Excel学堂用户3405
2022-06-16 14:40

追问: 账上进项税额转出是贷方负数,怎么办?

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答疑老师
2022-06-16 14:41

回答: 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷,应交税费应交增值税进项转出

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Excel学堂用户3405
2022-06-16 14:45

追问: 结转这个需要什么做附件老师

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答疑老师
2022-06-16 14:45

回答: 什么都不需要原始凭证的。

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Excel学堂用户3405
2022-06-16 15:09

追问: 老师,我摘要怎么写

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答疑老师
2022-06-16 15:10

回答: 第一个结转销项,第二个结转进项,第三个结转进项转出。

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Excel学堂用户3405
2022-06-16 15:28

追问: 老师,结转后转出未交增值税余额为借方负数,实际企业电子税务局增值税为0应该怎么做,老师

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答疑老师
2022-06-16 15:29

回答: 想查一下具体的是什么原因吗?

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Excel学堂用户3405
2022-06-16 15:45

追问: 应该是记错账了,我想调平,调正确

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答疑老师
2022-06-16 15:47

回答: 借营业外支出贷应交税费应交增值税转出未交增值税

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Excel学堂用户3405
2022-06-16 15:50

追问: 这个还需要一笔一笔去查哪里记错账了吗?因为每个月都交着税,这个月正好是进项和销项相等,不用缴税!账上的余额直接记营业外支出吗老师?

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答疑老师
2022-06-16 15:52

回答: 对的是的,如果你不想查的话可以。

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你好,补结转就可以 看余额 借转出未交增值税贷进项 借销项贷转出未交增值税 都是三级科目
2020-01-04
你好,同学 1,进项、销项、减免税先转到 转出未交增值税科目; 2,再将转出未交增值税科目转到未交增值税科目; 3,根据未交增值税科目的贷方余额或者是借方余额,1月份做缴纳分录或者抵扣。
2022-02-12
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2022-08-03
这两种方法都可以的,第一种这个结转了肖像和进项之后,你的增值税进项销项没有余额, 第二种,你的销项和进项一直都会有余 而且会越来越多。
2023-11-12
你好,应交增值税下的明细科目等年末清零就可以了。
2017-07-07
具体什么问题
2017-12-05
老师,这月进项13178.63,销项13716.24,月末结转……1.结转进项:借:应交税费-转出未交增值税13178.63 贷:应交税费-增值税进项13178.63 2.结转销项:应交税费-增值税销项13716.24 贷:应交税费-转出未交增值税13716.24 3.进项税额转出:借:应交税费-进项税额转出537.61 贷:应交税费-转出未交增值税537.61 4.结转未交:借:应交税费-转出未交增值税537.61 贷:应交税费-未交增值税537.61 5.下月缴纳增值税:借:应交税费537.61贷:银行存款537.61 老师。我要问的是第三步,我写的金额对不,不是进项税额转出吗 有老师吗
2017-12-05
你好 年底各科目结平 结转销项税额、进项税额 增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
2020-09-24
对的啊 你问题不全啊
2017-12-13
购入商品是进项10 借库存商品 应交税费-应交增值税(进项)10 销售商品是15 贷主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项)15 15-10=5要交税 借应交税费—应交增值税(转出未交增值税)5,贷应交税费—未交增值税5 缴税的时候,借应交税费—未交增值税5 贷银行存款5
2020-12-02
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