成本发票还是费用发票呢
追问: 老师,是成本发票
回答: 借:主营业务成本,贷:应交税费—应交增值税-进项税转出
追问: 跨年了,是直接进利润分配科目,对吗?汇算清缴去年的所得税需要调增吗?
回答: 如果计入到去年,就是这样处理的
追问: 需要调增吗?
回答: 要的,汇算清缴需要纳税调增的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 老师,是成本发票
回答: 借:主营业务成本,贷:应交税费—应交增值税-进项税转出
追问: 跨年了,是直接进利润分配科目,对吗?汇算清缴去年的所得税需要调增吗?
回答: 如果计入到去年,就是这样处理的
追问: 需要调增吗?
回答: 要的,汇算清缴需要纳税调增的