老师，资料1资料2的分录写下，有点搞混了，谢谢

同学你好 课堂老师说有吗

计提工资借管理费用工资3000贷应付职工薪酬3000 发工资借应付职工薪酬3000 贷其他应付款_个人社保200 贷银行存款2800 交社保 借管理费用_社保 200 其他应付款个人社保100 贷银行存款300

你好，这两个都需要的销售产品有销售合同，发货清单，然后你单位的出库单 购入的材料有购入合同、对方的发货单、你单位的入库单

您好 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 缴纳社保 公积金 个税 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 贷：银行存款

同学你好，分录如下： 1.购入借：固定资产50000000 应交税费-应交增值税（进项税额）4500000 贷：银行存款计54500000 2.折旧 年折旧率=2/50*100%=4% 年折旧=50000000*4%=2000000 借：管理费用2000000 贷：累计折旧2000000 3.出租 借：投资性房地产—成本48500000 累计折旧2000000 公允价值变动损益500000 贷：固定资产50000000 4.收租金 借：银行存款 1500000 贷：其他业务收入1365999 应交税费-应交增值税（销项税额）135000 5.公允价值变动 借：公允价值变动损益300000 贷：投资性房地产—公允价值变动300000 6.出售 借：银行存款52102000 贷：其他业务收入47800000 应交税费-应交增值税（销项税额）4302000 借：其他业务成本 48200000 投资性房地产—公允价值变动300000 贷：投资性房地产—成本48500000

同学你好，我写一下分录稍后回复哈

应调整的投资收益=【（3162-（840-600）+（840-600）/10/12*19）】*20%=2960*20%=592，会计分录：借：长期股权投资592，贷：投资收益592

1.1月31号不需要做计提利息的分录 2.借：在建工程500 贷：银行存款500 3.借：银行存款168  贷：营业外收入168借：在建工程198 应交税费-应交增值税（进项税额）90.74 贷：银行存款288.74

您好，固定资产处理的分录 借：固定资产清理1000 累计折旧 固定资产减值准备（可能有可能没有） 贷：固定资产 因为没有说累计折旧，固定资产原值，减值准备这些，所以写分录的时候没有写数字

同学好 每月根据销项与进项情况，如果销项大于进项，借应交税费-应交增值税转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税；如果进项大于销项，不做任何处理。