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Excel学堂用户7166

生产企业出口货物开票开普票还是专票,是否适用零税率,进项税额是选退税勾选吗

238 2022-06-23 15:09
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老师解答
2022-06-23 15:25

同学, 生产企业出口货物开票开普票,出口退税的情况下是适用零税率。

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Excel学堂用户7166
2022-06-23 15:42

追问: 那免抵退税的情况下呢

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答疑老师
2022-06-23 15:48

回答: 同学, 免抵退税的情况下也是开普票,适用零税率

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Excel学堂用户7166
2022-06-23 16:31

追问: 那也是选择退税勾选吗

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答疑老师
2022-06-23 16:39

回答: 同学, 如果是出口退税需要勾选退税的勾选呢。

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Excel学堂用户7166
2022-06-23 16:50

追问: 免抵退税的情况怎么操作认证进项税

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答疑老师
2022-06-23 17:01

回答: 同学, 可以参考一下这个。 一、退税勾选怎么操作 纳税人登录增值税发票综合服务平台,通过“退税勾选”模块,选择“增值税电子专用发票”类型,可以直接查询到符合勾选退税条件的发票,直接进行勾选操作即可。勾选完成的增值税电子专用发票,需要进行确认操作。确认操作完成后,综合服务平台会将勾选退税的发票数据同步至出口退税审核系统进行下一步退税审核。 二、退税勾选如何增值税申报 在“批量勾选”模块下,通过查询条件查出待勾选的发票信息,勾选保存后完成批量勾选操作。 1、外贸企业(含外综服企业)勾选确认“抵扣”及“退税”功能提醒。 外贸企业(含外综服企业)通过平台勾选确认发票操作前,请您认真确认发票勾选用途。已勾选确认为“抵扣”或“退税”用途的发票均不能再撤销,请您慎重操作! 2、征期内,误操作“已申报”选项后的提醒。 征期内,您在进行确认勾选操作,选择是否“已申报”选项时,误选择了“已完成申报”选项(实际当期尚未进行实际申报),导致平台自动调转税款所属期为下期,造成当期税款所属期内无法再进行勾选确认发票,影响您当期申报抵扣;现在您误点“已完成申报”选项后,符合以下条件的,点击“回退税款所属期”按钮,即可回退至当期税款所属期,重新勾选确认。

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Excel学堂用户7166
2022-06-23 17:11

追问: 感谢老师

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答疑老师
2022-06-23 17:34

回答: <不客气,请评分五分,持续关注学习,祝生活愉快>

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您好! 1.不得抵扣和免征税额=1000*(13%-9%)=40 2.本期应纳税额=300*13%-(195-40)=-116 3.免抵退税额=1000*9%=90 4.应退税额=90
2022-05-07
你们是生产型退税的吗
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您好 剔除进项=1000*(13%-9%)=40 销项税额=300*13%=39 应纳税额=39-(195-40)=-116 退税限额=1000*9%=90 应退税额为90
2021-05-05
1.当期不得免征和抵扣的税额=1000*(13%-9%)=40 2.当期应纳税额=300*13%-(195-40)=-116 3.当期免抵退税额=1000*9%=90 4. 当应纳税额为负数   有退税额    (2和3的绝对值  当期应退税额取小值  )即当期应退税额90
2021-04-28
您好,生产企业适用免抵退税办法,是指出口货物免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额,未抵减完的部分予以退还;而外贸企业出口货物劳务适用免退税办法,免征增值税,相应的进项税额予以退还。而免征增值税,并不等于是不开发票,发生了销售行为都是需要申报的,只是根据规定不得开具增值税专用发票,可以开具普通发票。
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按照你们正常内销的税率开具发票,根据你的描述应该是16%。
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是的,你的理解很对 零税率项目选“是”
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您好,退税勾的,不进进项税额的,直接就记入待抵扣里面的
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你好 这个当月就要开五联发票的
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