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不含税销项90000(生产企业)怎么算进项发票要多少

277 2022-06-24 09:35
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老师解答
2022-06-24 09:36

如,销项100万,税负率2%,税率13%则有进项为100*(13%-2%)/税率=11/0.13= 11/0.13=84.615384615385

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你好! 其计算公式如下所示: (一)当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期内销货物的销项税额-(当期进项税额-当期免抵退税不得免征和抵扣税额)-上期留抵税额   免抵退税不得免征和抵扣税额=出口货物离岸价×外汇人民币牌价×(出口货物征税率-出口货物退税率)-免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额   免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额=免税购进原材料价格×(出口货物征税率-出口货物退税率) (二)免抵退税额的计算 免抵退税额=出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率-免抵退税额抵减额   其中:   1、出口货物离岸价(FOB)以出口发票计算的离岸价为准。   2、免抵退税额抵减额=免税购进原材料价格×出口货物退税率   免税购进原材料包括从国内购进免税原材料和进料加工免税进口料件,其中进料加工免税进口料件的价格为组成计税价格。   进料加工免税进口料件的组成计税价格=货物到岸价+海关实征关税和消费税 (三)当期应退税额和免抵税额的计算   1、如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则:   当期应退税额=当期期末留抵税额,   当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额;   2、如当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则:   当期应退税额=当期免抵退税额,   当期免抵税额=0,   结转下期继续抵扣税额=当期期末留抵税额-当期应退税额 A 免抵退不得免征与抵扣税额=20*(16%-15%)=0.2 B 本月应交增值税=50*16%-(5-0.2)=3.20 C 本月留抵税额 =0 D 当期免抵退税额=20*15% E 当期应退税额 0
2018-07-19
进项税额是根据支付的不含税价款乘以适用税率,所以要算金额,用11887.78除以适用税率就可以求出不含税的金额了。
2018-08-16
你好,这里增值税税负率是控制在多少呢? 进项和销项,税率都是13%吗 
2022-07-28
96000/1.13*0.13-90000/1.13*0.13  增值税是这么计算的
2023-10-12
新年好 这种情况,只能是据实缴纳增值税了 
2023-01-31
1000万的销售额,销项税1000/1.16*0.16=137.93 收到1000万建筑发票,进税税100万,还差 37.93万(进项)
2019-01-04
学员朋友您好,如税率13%(销项-进项)/收入=税负(X*13%-10)/X=2%->13%X-2%X=10,X=10/0.11=90.9
2023-06-27
首先,比方说你有30万的景象,那么你30万的景象就是1/3的部分是抵内销的销项税额,2/3的部分是属于外销部分可以退的。
2022-07-06
同学,你好 进项没有发票,不能税前扣除 企业所得税,按照不含税收入来算
2024-03-08
退税额是多少怎么算
2015-12-15
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