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134****2693

老师,我们第二季度的利润总额是15000,所得税怎么算?

51 2022-06-24 10:52
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老师解答

你好,符合企业所得税的小型微利企业条件吗? 

2022-06-24 10:53
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134****2693

追问: 是小微企业

2022-06-24 10:53
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答疑老师

回答: 你好,符合企业所得税的小型微利企业条件,利润总额是15000,企业所得税=15000*2.5%

2022-06-24 10:55
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134****2693

追问: 老师,广告费和推广费是不是一样的,按税前收入的15%扣除

2022-06-24 11:19
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答疑老师

回答: 你好,是的,是这样的

2022-06-24 11:20
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134****2693

追问: 如果是这样,我第二季度利润总额是15000,支付给美团是18800,现在是不是先全扣除,不交所得税,等明年汇算清缴时再调增,还是怎么操作?

2022-06-24 11:28
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答疑老师

回答: 你好,支付给美团是18800,这个是什么款项呢?  利润15000是支付之前的金额,还是支付之后的金额呢?

2022-06-24 11:32
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134****2693

追问: 支付美团的18800是广告费,还没入帐,利润是15000,如果入帐就负利润了,是不是就免交所得税了,但明年汇算清缴时再按比例调增?

2022-06-24 11:34
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答疑老师

回答: 你好 18800是广告费,是一个月的,还是一年的呢? 

2022-06-24 11:35
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134****2693

追问: 一个月的

2022-06-24 11:36
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答疑老师

回答: 你好,那季度的时候就没有利润,不需要缴纳所得税。 汇算清缴的时候,广告费有超过收入的15%吗? 

2022-06-24 11:37
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134****2693

追问: 汇算清缴时就不知道,等明年才知道有没有超过啊

2022-06-24 11:40
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答疑老师

回答: 你好,如果超过了,需要调整 如果没有超过,就不需要调整 

2022-06-24 11:41
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