同学你好 对的 这个需要计算的
追问: 老师好,销售部外出跑业务,公司为他们瓶装饮料,取得了专票,这个是视为办公费,还是福利费计算?如果是办公费的话能不能抵扣进项税?
回答: 这个计入福利费就可以
追问: 计入福利费的话,那么专票是不是也没用了,不能用作抵扣销项税额
回答: 同学你好 对的 进项要转出
追问: 计入办公费的专票也不能抵扣销项税额吗
回答: 对的 不能抵扣的 这个计入办公费不合适
追问: 公司给员工奖励的礼品是奶粉,和刚刚说的一样,计入福利费,专票上的进项税额需要转出,企业所得税纳税额汇算清缴时,再进行福利费的核算,对吗?员工个人收到这个福利的时候,需要缴纳个税吗?
回答: 同学你好 对的 通过应付职工薪酬的要合并工资交个税
追问: 但是我们这个奶粉,是放在公共区域的,谁喝都可以的,这种就属于员工福利费支出,按照工资总额的14%抵扣是吗?
回答: 同学你好 对的 有税前扣除比例的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 老师好,销售部外出跑业务,公司为他们瓶装饮料,取得了专票,这个是视为办公费,还是福利费计算?如果是办公费的话能不能抵扣进项税?
2022-06-24 11:19回答: 这个计入福利费就可以
2022-06-24 11:22追问: 计入福利费的话,那么专票是不是也没用了,不能用作抵扣销项税额
2022-06-24 11:26回答: 同学你好 对的 进项要转出
2022-06-24 11:34追问: 计入办公费的专票也不能抵扣销项税额吗
2022-06-24 11:35回答: 对的 不能抵扣的 这个计入办公费不合适
2022-06-24 11:38追问: 公司给员工奖励的礼品是奶粉,和刚刚说的一样,计入福利费,专票上的进项税额需要转出,企业所得税纳税额汇算清缴时,再进行福利费的核算,对吗?员工个人收到这个福利的时候,需要缴纳个税吗?
2022-06-24 11:49回答: 同学你好 对的 通过应付职工薪酬的要合并工资交个税
2022-06-24 11:58追问: 但是我们这个奶粉,是放在公共区域的,谁喝都可以的,这种就属于员工福利费支出,按照工资总额的14%抵扣是吗?
2022-06-24 14:43回答: 同学你好 对的 有税前扣除比例的
2022-06-24 14:49