老师，您好，请教您下，公司老板有2家公司，假如是A和B，B公司就是我们公司，新成立的，在成立初期，有发生2笔账，第一笔：公司的装修费和2笔货款共40万，老板都是让A公司用老板的私人账户转的（老板的这个私人账户是作为A公司的现金账户用的），费用发生没有任何发票。第二笔：老板在B公司发了1年的工资，同时给他交了社保和个税，共20万，老板说这20万让A公司给到B公司，这个费用要算在A公司上。请问老师，现在老板说要财务人员把AB公司的账清一下，我们B公司要怎么处理这2笔张账呢，谢谢您。

追问： 现在B公司的角度，怎么结清这2笔帐的？老师能不能以我们B公司的角度，帮忙把这2笔与A公司帐的分录写给我下，谢谢

回答： 同学你好 做工资申报个税就可以

追问： B公司帮A公司支付的20万工资已经每月做了工资和申报个税了，B公司现在需要与A公司把这2笔帐算清楚，结清，B公司应该怎么做账目分录的？老师，我可不可以用帮A公司支付的20万工资抵扣到A公司帮B公司支付的40万装修费里？那样B公司就只欠A公司20万了？然后这20万怎么做账？

回答： 那B应该做收入开发票给A 因为b 申报了个税

追问： 老师，能帮忙写下B公司处理这个账务的分录吗？

回答： 借应收 贷其他业务收入 贷销项 借其他业务成本 贷应付职工薪酬

追问： 老师，不太明白您的这个分录，能帮忙解释一下吗？B公司最终不是要支付给A公司20万吗？

回答： 是A给B公司付款的 B要收钱不是吗

追问： 不是老师，第一次笔是A公司帮B公司付了40万，第二笔是B公司帮A公司代发工资代缴社保个税20万

回答： 同学你好 B公司 借应付账款 贷应收账款 借应收 贷银行存款

追问： 老师，第一笔的40万，因为没有发票，做应收应付会有风险吗？是其他应收和其他应付吗？ 因为第一笔是要支付给A公司的40万，第二笔是对方A公司要给B公司的20万。能不能B公司直接一次支付给A公司20万？只做一笔账。还是做账要一笔归一笔的做账，B公司支付40万给A公司，A公司支付20万给A公司？

回答： 这个不会的 做往来就可以 同一个单位或个人只能用一个往来科目