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Excel学堂用户7079

老师,现在发现2021年度的会计凭证科目用错,应该怎么做调账?

266 2022-06-24 15:33
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老师解答
2022-06-24 15:34

你好,发现2021年度的会计凭证科目用错 之前错误的分录是什么,正确的分录又是什么 需要知道这两个信息,才知道具体该如何调整的 

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Excel学堂用户7079
2022-06-24 15:37

追问: 报销款本应该冲抵预付账款的,错记成现金了

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答疑老师
2022-06-24 15:38

回答: 你好,根据你的描述,现在的调整分录是 借:库存现金 贷:预付账款

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Excel学堂用户7079
2022-06-24 15:40

追问: 摘要栏要怎么表述?

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答疑老师
2022-06-24 15:41

回答: 你好,可以是:调整某某月份第多少号凭证 

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Excel学堂用户7079
2022-06-24 15:45

追问: 谢谢老师

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答疑老师
2022-06-24 15:49

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

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你好,今年红冲做正确的
2021-02-21
同学你好 如果发现以前年度会计凭证科目正确,但方向反了,可以采取以下调整方法: 1.红字更正法:先用红字编制一张与原记账凭证应借应贷账户完全相同的记账凭证,以冲销多记的金额,并据以记账。 2.反向调整法:按照相反的方向再做一下调整分录,或者按调错的按红字冲销法,再用蓝字重新编制正确的会计分录,重新登记账簿。
2023-11-28
同学你好! 以前年度错账分为两种情况,在不影响以前年度利润的情况下,直接调整科目即可,如影响以前年度利润,则需通过以前年度损益科目进行调整。根据你描述的实际情况,直接调整科目即可。
2021-09-19
你好,之前错误的分录是?正确的分录应当是?
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你好,之前错误的分录是什么?正确的分录应当是什么?
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你好!通过以前年度损益调整科目
2016-10-12
你好,要通过以前年度损益科目来调整,借:银行存款 贷:以前年度损益调整 ,借:以前年度损益调整 贷;利润分配-未分配利润,然后再做,借;应付账款 贷:银行存款
2018-04-10
如果做调整在2018年凭证中,会不会影响2018年数据,还是只能在2017年12月份做调整回来?
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同学你好 做跨年调整的就可以 是什么会计准则
2023-05-18
你好,这个月可以用红字冲,然后做正确的
2018-10-19
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