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155****8484

你好老师当时缴纳的税费现在退回来了要延期再缴纳,请问这个分录该怎么调整。之前已经有计提和缴纳的分录拉!

81 2022-06-24 15:47
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老师解答

借银行存款 贷应交税费,未交增值税/附加税,只需要做这个就可以了,缴纳的时候做相反的

2022-06-24 15:59
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155****8484

追问: 借:银行存款,贷:应交税费—某某税款 借:应交税费—某某税款 ,贷:税金及附加

2022-06-24 16:01
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155****8484

追问: 这样对不对呢

2022-06-24 16:01
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答疑老师

回答: 同学你好 借:应交税费—某某税款 ,贷:税金及附加,这一步是不必要的 因为这次退回的税费只是延期,后期还是要缴纳的。

2022-06-24 16:25
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155****8484

追问: 老师,水利基金的退税呢!计提了缴纳了然后又因为减免政策退了一部分后期退的这个也不用再缴纳了。这个分录该怎么调整呢

2022-06-24 16:43
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答疑老师

回答: 同学你好,这是一个新的问题啦

2022-06-24 16:49
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155****8484

追问: 不能回答吗?还是需要怎么操作

2022-06-24 16:59
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答疑老师

回答: 嗯嗯,辛苦同学重新提问哦

2022-06-24 18:08
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