老师，我们公司有好几个项目，其中一个项目为代收代付作用，那我们做会计分录可以做应收账款和应付账款吗？还是只能做一个应付账款呢？

热门问答

• 1 关于资产减值准备，有哪些计提后不得转回？
  答：一般长期资产计提的减值准备通常不可以转回,主要有长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备、工程物资减值、生产性生物资产减值准备、商誉减值准备、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值准备
• 2 某事业单位人员出差报销差旅费1200元，使用财政授权支付方式支付，要求做会计分录。 某事业单位以财政授权转账方式购买办公用品，合计1600元，要求根据上述业务数据做分录。 某事业单位收到财政授权支付额度到账通知书，收到拨款80000元，做分录 某事业单位接受无偿调入的不需要安装的固定资产，资产价值50000元，期间发生运输费1200元，使用财政授权支付方式进行支付。做分录
  答：某事业单位人员出差报销差旅费1200元，使用财政授权支付方式支付： 借：事业支出-差旅费 1200 贷：零余额账户用款额度 1200 某事业单位以财政授权转账方式购买办公用品，合计1600元 借：事业支出-办公费 1600 贷：零余额账户用款额度 1600 某事业单位收到财政授权支付额度到账通知书，收到拨款80000元 借：零余额账户用款额度 80000 贷：财政拨款收入 80000
• 3 老师，现在银行年费，利息费之类的都需要发票做支撑了吗？
  答：对，这些都是需要发票的
• 4 老师，请把红冲电子发票的步骤具体发我下
  答：你好，开票盘里面红冲普票的。
• 5 老师，你好，请问长投核算中，合并成本，合并对价，还有初始投资成本，入账价值怎么区分，都代表什么呢
  答：您好，1.合并成本合并对价是一样的。合并成本专指为企业合并发生的成本,也可以理解为是企业合并中的初始投资成本，合并成本(初始投资成本)=我方付出对价的公允价值。 2.初始投资成本理解实际支付的全部价款或换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始成本 3.入账价值分情况，权益法要看初始投资成本与被投资方份额比看有没有占便宜 成本法再分 非同一控制下：步骤1：支付对价的公允价值=长投入账成本 （入账跟比例无关） 步骤2：结转支付对价的账面价值 步骤3：各项支付对价的公允价值与支付对价账面价值的差额处理 同一控制下： 三步法账务处理 步骤1：被合并方净资产的账面价值*持股比例 %2B商誉=长投入账成本 步骤2：结转支付对价的账面价值 步骤3：长投初始投资成本与支付对价账面价值的差额处理（同一控制下企业合并，长期股权投资初始投资成本与实际付出对价账面价值之间的差额，应当调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益）
• 6 我6月开出去的票，现在对方开了红字了，我这边查不到，啥情况，他是Uk，我是金税盘
  答：对方开了红字，还要上传的，同学
• 7 老师，电子发票服务平台提示，尊敬的纳税人，与您相关的销售方企业存在税务机关认定为非正常或走逃失联企业，请予以关注。这个是否要处理？
  答：意思是收到的进项税就不能抵扣了，发票也不能税前扣除
• 8 老师，不动产登记设立，未登记抵押合同生效但抵押权不设立；不动产登记对抗，抵押权自合同生效时设立，未登记不得对抗善意第三人，请问设立和生效有什么区别呀
  答：您好 如果不动产抵押没有登记的，抵押合同生效，抵押权未设立。 不动产登记对抗，抵押权自合同生效时设立，未登记不得对抗善意第三人 合同的生效则指依法成立的合同为使其具有法律所赋予的约束力而产生的效力。 设立通常指质权、抵押权、留置权的设立。
• 9 老师，现在是一套账，报销单内容和后面附的发票内容不一致这样行吗
  答：你好，不可以的，必须一致才行
• 10 印花税应该怎么交啊？所有签了合同就要交印花税么？账簿的怎么交呢？
  答：您好，有合同就按照合同的金额缴纳