你好 预支6万元 借:其他应收款 60000 贷:银行存款 60000 借:管理费用30000 库存现金30000 贷:其他应收款30000 如果之前会计做错了的话,那其他应收款应该还有挂账,找到之前做的错误分录,进行调整
追问: 比如,公司总现金,做了预支6万之后是100万,账上100万,实际现金也是100万(平账了一次,账实相符都是100万),后面运营人员退回来3万,会计账上就计了笔预支款退回,账上就多了3万,现金还是100万,这就导致了账比钱多3万,这个要怎么做
回答: 看一下会计之前预支时候的分录是怎么做的
追问: 借其他应收款,贷银行存款
追问: 现在账上就多了3万,现金少3万
追问: 退回来的时候会计做了笔,借银行存款30000,贷其他应收款30000
回答: 那就是退回来的时候做错了,因为退回来的是现金 而且还有30000元没有计入管理费用
追问: 那现在要怎么做呢
回答: 首先要确认这个是不是跨年了呢,跨年了需要用以前年度损益进行调整 库存现金和银行存款直接调整就可以的呢
追问: 是跨年的
回答: 借:以前年度损益调整30000 贷:其他应收款30000 再结转 借:利润分配-未分配利润30000 贷:以前年度损益调整30000 借:库存现金30000 贷:银行存款30000
追问: 预支的时候是去年的,退回来3万是今年的
回答: 那你就调整今年的分录就可以了呢 借:管理费用30000 贷:其他应收款30000 借:库存现金30000 贷:银行存款30000
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追问: 比如,公司总现金,做了预支6万之后是100万,账上100万,实际现金也是100万(平账了一次,账实相符都是100万),后面运营人员退回来3万,会计账上就计了笔预支款退回,账上就多了3万,现金还是100万,这就导致了账比钱多3万,这个要怎么做
回答: 看一下会计之前预支时候的分录是怎么做的
追问: 借其他应收款,贷银行存款
追问: 现在账上就多了3万,现金少3万
追问: 退回来的时候会计做了笔,借银行存款30000,贷其他应收款30000
回答: 那就是退回来的时候做错了,因为退回来的是现金 而且还有30000元没有计入管理费用
追问: 那现在要怎么做呢
回答: 首先要确认这个是不是跨年了呢,跨年了需要用以前年度损益进行调整 库存现金和银行存款直接调整就可以的呢
追问: 是跨年的
回答: 借:以前年度损益调整30000 贷:其他应收款30000 再结转 借:利润分配-未分配利润30000 贷:以前年度损益调整30000 借:库存现金30000 贷:银行存款30000
追问: 预支的时候是去年的,退回来3万是今年的
回答: 那你就调整今年的分录就可以了呢 借:管理费用30000 贷:其他应收款30000 借:库存现金30000 贷:银行存款30000