你好,需要补做固定资产入账处理
追问: 那固定资产折旧是从什么时候开始折旧啊?
回答: 你好,从上年7月份开始补计提折旧
追问: 补的折旧直接是借方管理费用,贷方累计折旧,分录就这样可以了吧?
回答: 你好,跨年的损益事项,需要通过 以前年度损益调整 科目核算
追问: 上年累计的是借以前年度损益调整,贷累计折旧吗?今年的应该是借管理费用,贷累计折旧,这样对吧?
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 科目以前年度损益调整 适用于小企业会计准则吗?
回答: 你好,小企业会计准则,是没有 以前年度损益调整 科目的
追问: 那我是不是要入利润分配-未分配利润科目啊?
回答: 你好,是的 小企业会计准则,涉及跨年的损益事项,通过 利润分配—未分配利润 科目核算
10课时68253
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回答: 你好,从上年7月份开始补计提折旧
追问: 补的折旧直接是借方管理费用,贷方累计折旧,分录就这样可以了吧?
回答: 你好,跨年的损益事项,需要通过 以前年度损益调整 科目核算
追问: 上年累计的是借以前年度损益调整,贷累计折旧吗?今年的应该是借管理费用,贷累计折旧,这样对吧?
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 科目以前年度损益调整 适用于小企业会计准则吗?
回答: 你好,小企业会计准则,是没有 以前年度损益调整 科目的
追问: 那我是不是要入利润分配-未分配利润科目啊?
回答: 你好,是的 小企业会计准则,涉及跨年的损益事项,通过 利润分配—未分配利润 科目核算