老师:下午好！我是新手，发现A供应商应付账款贷方有余额11656.8元，但实际上是这一供应商全部货款已结清，追查到原来是上手会计20年付款时本应是付回未付款，但入账做了即结，直接贷银行，我司库存商品只做有发票部分，所以库存商品难以核对是否正确，另外我们对商品已入库未有发票未付款一惯账务处理是，用公式将商品货款价税分离，价先计入库存商品，税计入其他应收款，6月收到A供应商货连发票11593.2元同时也收到4月货发票11656.8元，分录如下图，请问老师我是不是在7月份按正确的分录调回20年的账？是不是不管发现那一年的分录错了，都是按回正确调账就行了？

热门问答

• 1 包工包料那种 可以开票开工程服务这个吗
  答：对的，是的，是这么做的。
• 2 我想问一下，我们库存就剩50根木材，客户跟我们要500根木材，于是我们跟供应商要了1000根木材，也签订了相应的合同。现在客户急着跟我们要发票，供应商这几天又开不出发票来。我们能提前给客户开发票吗？第二个问题，如果可以，供应商必须当月给我们开出发票吗？第三个问题，如果供应商当月给我们开不出发票，跨月了，会有什么后果？谢谢了
  答：您好，1.可以提前开发票啊， 2.供应商不是必须哦， 3.我们先计提呀，这个收入和成本能匹配上，下月供应商发票来了，把这月计提的分录红冲了，再按供应商开的发票入账就可以了
• 3 土地使用税房产税 计入
  答：你好，这个计入管理费用，如果是从租有收入计入税金及附加
• 4 老师，月不超10万，季度不超30万免教育附加和地方教育附加是针对什么企业
  答：不分企业，针对所有的企业
• 5 请问收到顺丰发票怎么做会计分录，是借销售费用，贷预付吗（前面银行端有一笔钱是预付给顺丰的）
  答：您好，同学，请稍等下
• 6 老师，之前会计把应该计入管理费用的计入了固定资产，应该怎么调整。固定资产原值1000元，产生累计折旧80.84元。
  答：若通过了卡片，可不修改了。
• 7 请问老师，就业局发的稳岗补贴应该怎么入账？
  答：借：银行存款 贷：营业外收入
• 8 老师:我发这个增值税申报表，标注红色的箭头，四栏“免销售额525274.10”是7月份已经申报了的。现在要报8月份报表，所以这个数据不能有了。请问，附表一怎么更正？
  答：你好，你把它删除了就行。
• 9 麻烦问下，我们的客户是个人，一般都是支付宝和微信收款，然后支付宝微信自动提现。有一些人买了我们东西要退款，之前会计是用银行打公司员工，公司员工弄发票来报销的，做公司的费用。还有什么别的操作方法吗？退款的这个
  答：你好，买了东西退款的，你退收入就可以的，不用拿发票报销。
• 10 麻烦老师看一下这五道选择题
  答：您好，正在给您回复，谢谢