比如说单位有一笔应收款项 己收回 经核查银行也己入账 后来单位会计电算化 全部电脑做帐 可是电脑做帐吋总帐录初始资料 这笔应收款没有销掉 现在要把这笔应收帐款核销 怎么做帐 谢谢

追问： 是的老师

回答：  你好； 那你补做一笔 账才行的； 你没有录入； 那么 你银行存款  与你实际是不是账实不符合的  

追问： 录初始资料时之前就己收回了

回答：  你好  ；    收回来了；  那你 这样 没有录入； 你 银行是不是  也是没有 做这笔收款 处理； 如果你做了 你应该期初就试算不平衡的  

追问： 经核查款项己入帐 银行日记帐跟对帐单相符

追问： 经核查款项己入帐    银行日记帐跟对帐单相符

回答：  你好； 那你之前收款到   ； 你怎么做账务处理 的； 看是不是挂其他科目去；  ； 要考虑调整科目才行的  

追问： 银行做了收款处理

追问： 问题是平衡

追问： 问题是不是我做的 我是才接手的 清查应收帐款 发现的问题

回答： 你好； 你去查看；之前收到款； 贷方走的那个科目 ；    现在要去调整这个科目 冲应收账款才行的  

追问： 冲应收款对方科目是什么呢

回答：  你好；  你去看之前收到款； 你怎么做科目的； 看下贷方科目 做的什么； 然后 在去调整分录 ；明白了吗