老师，应交税费-已交税金有借方余额，怎么平呢，我接手新单位发现的问题，找不出何时发生的，看到一直挂着
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2022-07-27 09:16
老师解答
答疑老师
2022-07-27 09:17
你好，这个是异地预缴的，杩借应交税费，未交增值税贷，应交税费应交税金。
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追问： 老师，不是异地预交，以前代理记账做的，后来会计接手后直接输入软件，然后我接手后看着觉得要调整了比较好
回答： 你好，那你们是当月缴纳当月的吗？
回答： 不是的话，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，你结转的是这一个，然后缴纳借应交税费，未交增值税贷银行存款坐着一个，如果他做的是已交税金，你看一下它结转是哪一个科目。
追问： 老师，前会计她之前就在软件输入应交税费已交税金后没有下文了，所以一直挂着，再以前的会计是手工做账，我也没找到这个已交税金她结转的地方
回答： 你看下未交增值税有余额吗？
追问： 未交增值税账面有余额，可是金额比已交税金小，我估计以前会计就是瞎做的，我现在要调整就比较麻烦
回答： Na，那你看下已交税金里面是不是实际缴纳的。
回答： 这个科目还有其他的有科目吗？比如你的销项进项是不是有余额？
追问： 老师，已交税金里面是不是实际缴纳，我去申报表里查吗，这个涉及时间太久了，我不知道该从几几年开始查看了
回答： 你好，倒着往前查 缴纳的税款和主表，34行核对一下。
追问： 老师，太多了，我找到19年初都没有，这边办税系统只有17年的，再早没有了，我还是不找了，直接调未分配利润可以吗
回答： 可以可以这么做的。