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Eccel学堂用户9095

老师,第1,2,3,4利润总额是100,200,300,400,假设按25%计算所得税,怎么算?

33 2022-08-01 11:07
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老师解答

你好,是需要计算每个季度的所得税? 这里的200,是当季度的利润,还是截止到6月份本年累计的利润? 

2022-08-01 11:09
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Eccel学堂用户9095

追问: 当季度的

2022-08-01 11:24
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答疑老师

回答: 你好 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额 第一季度,企业所得税=100*25% 第二季度,企业所得税=200*25% 第三季度,企业所得税=300*25% 第四季度,企业所得税=400*25%

2022-08-01 11:25
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Eccel学堂用户9095

追问: 第二季的利润总额不是累计的300吗?怎么是200

2022-08-01 14:38
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答疑老师

回答: 你好 第二季度,企业所得税=200*25% 也可以这样计算,企业所得税=(100%2B200)*25%—100*25%

2022-08-01 14:39
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Eccel学堂用户9095

追问: 哪种方法正确啊?

2022-08-01 14:53
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答疑老师

回答: 你好 第二季度,企业所得税=200*25% 也可以这样计算,企业所得税=(100%2B200)*25%—100*25% 这两种都是正确的啊 

2022-08-01 14:53
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Eccel学堂用户9095

追问: 那第三季度呢怎么算

2022-08-01 15:03
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答疑老师

回答: 你好 第三季度,企业所得税=300*25% 也可以这样=(100%2B200%2B300)*25%—(100%2B200)*25%

2022-08-01 15:04
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Eccel学堂用户9095

追问: 按当季度的算就可以了,为什么还要累计利润总额乘以税f率再减以前季度预交的

2022-08-01 16:19
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答疑老师

回答: 你好,如果某个季度有亏损的情况下,就不能直接按季度利润计算了 。而且之前季度预缴的所得税可以抵扣总的应纳税额  季度所得税的应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额

2022-08-01 16:21
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你好,利润总额×25%
2020-05-24
利润总额填累计数 1000%2B100=1100
2022-05-27
你好!具体是什么业务呢
2022-06-20
小型微利企业的企业所得税是怎么计算的,利润总额是100万以内,2.5%,100-300万以内是10%,300万以上,全部是是25% 你第三个季度是累计利润总额150吗,如果是,100*2.5%%2B50/10%
2022-01-11
您好 贷方余额438258元 全年利润总额的25%计算应缴纳的所得税款 438258*0.25=109564.5
2020-03-31
您好 您好超过300万就不是小微企业了直接用25%计算。
2021-01-29
你好,按照12月的利润表中的利润总额计提
2020-01-13
你好,是按照利润总额计算的
2017-07-12
你好,符合企业所得税的小型微利企业条件吗?
2022-03-11
你好,可以把问题完整的列出来吗 如果我无法回答,其他老师也可以看到的
2021-12-22
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