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131****2054

老师,请问我们拥有本地三个城门楼的经营权,现在去做房产租赁评估,评估后准备租赁出去,这个费用应该记到哪个科目?发票是这样开的如下图

99 2022-08-02 15:02
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老师解答

可以做到主营业务成本里面的。

2022-08-02 15:02
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131****2054

追问: 但是现在我们还没开始租赁,要上平台挂网招租,时间还不确定而且也不知道招租成不成功,那这笔应放在哪里合适?等到时确定再转?

2022-08-02 15:04
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答疑老师

回答: 预付账款贷银行存款,没有租赁出去,按月分摊到管理费用。

2022-08-02 15:05
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131****2054

追问: 那如果租出去呢?直接近主营业务成本?1万多也要按月分摊到管理费吗?分摊的年限是多少啊?多少钱才做分摊合适?

2022-08-02 15:06
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答疑老师

回答: 租赁出去的当月,你对应的有收入的就可以放到主营业务成本,没有收入放到管理费用。

2022-08-02 15:07
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答疑老师

回答: 一年就可以的,预付账款是一年以内的。

2022-08-02 15:07
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131****2054

追问: 像这种小金额1万多2万的也要按1年分摊吗?能在确定的当月分直接记到管理费吗

2022-08-02 15:08
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答疑老师

回答: 如果你觉得金额不大的,可以直接做到管理费用。

2022-08-02 15:09
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131****2054

追问: 那老师我之前有一个项目的招标咨询费、资产评估费、估算编制费合计起来约8万元,发生的时候记到了管理费用了,然后现在这项目我们到时候会收取一次性租金,那这个怎么办?

2022-08-02 15:13
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答疑老师

回答: 你可以放到长期待摊,费用分最低三年分摊。

2022-08-02 15:17
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131****2054

追问: 可是我已经记到管理费了,也结帐了,这个怎么调整,我是小企业会计准则。但是这个为什么不是像刚才一样是放在成本里呢?

2022-08-02 15:19
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答疑老师

回答: 借长期待摊费用借管理费用负数,然后按月分摊。

2022-08-02 15:19
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131****2054

追问: 那为什么这些费用不作为成本呢?上面那个说要作为成本呢

2022-08-02 22:10
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答疑老师

回答: 还没有租赁出去不是吗 一开始做成本 以后你们租赁出去了 后期知道也让你修改了

2022-08-02 22:19
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答疑老师

回答: 没有对应的收入做不了成本

2022-08-02 22:19
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131****2054

追问: 我知道需要有收入才做成本,那我之前那些已记到管理费了,那我是不是应该要调到预付账款,等收到租金再转为成本?还是当月做预付款就摊到成本呢

2022-08-02 22:41
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答疑老师

回答: 你好当月分摊就可以 没有收入的管理费用 不需要等着有收入在做 有了收入分摊到成本

2022-08-02 22:50
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131****2054

追问: 老师 请问我们单位和其他企业举行了项目签约仪式活动,租了宾馆的大厅,现在需要支付这个活动的布场费、租场地费,还有签约本,打印文件的费用,那这个应计入哪个科目。明细科目应该用哪个?

2022-08-03 09:33
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答疑老师

回答: 你们主营是活动费的,做到劳务成本里面确认收入之后结转到主营业务成本。

2022-08-03 09:35
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131****2054

追问: 这个不是主营的。就单纯一个签约仪式等我费用

2022-08-03 09:38
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答疑老师

回答: 你好,以后你给对方开什么业务的发票?

2022-08-03 09:39
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