你好,是一般纳税人单位的增值税吗?
追问: 是的嗯嗯
追问: 增值税及附加税也需要计提吗
回答: 你好,一般纳税人单位的增值税,是做相应的结转分录 附加税需要根据应纳税额情况,做相应的计提分录
追问: 好的,增值税结转的分录是 怎么做咋
追问: 附加税是计入营业税金及附加吗
回答: 你好 增值税结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税 附加税 借:税金及附加 , 贷:应交税费—附加税
追问: 增值税不结转可以吗
追问: 到下月直接做缴纳的可以吗
回答: 你好,一般纳税人单位,增值税是需要按月做相应结转分录的
追问: 嗯嗯好的
回答: 祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
追问: 看的太复杂了嘛,就是必须要做吗
回答: 你好,是的,是这样的(必须要做的)
追问: 那有进项税转出又怎么做呢
回答: 你好,有进项税转出 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税
追问: 但是这样云出来分录不平啊
回答: 你好,请问一下,是哪里不平了呢
追问: 借方和贷方不平啊
回答: 你好,比如销项100,进项80,进项税额转出10 借:应交税费—应交增值税(销项税额)100, 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 10 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)80, 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)30 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)30, 贷:应交税费—未交增值税30 请问一下,是哪里不平了呢
追问: 转出未交增值税就是本月应交的税金嘛
追问: 是平的,我忘记加期初留底数了
回答: 你好,是的,是这样的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的嗯嗯
2022-08-03 09:35追问: 增值税及附加税也需要计提吗
2022-08-03 09:35回答: 你好,一般纳税人单位的增值税,是做相应的结转分录 附加税需要根据应纳税额情况,做相应的计提分录
2022-08-03 09:38追问: 好的,增值税结转的分录是 怎么做咋
2022-08-03 09:39追问: 附加税是计入营业税金及附加吗
2022-08-03 09:40回答: 你好 增值税结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税 附加税 借:税金及附加 , 贷:应交税费—附加税
2022-08-03 09:42追问: 增值税不结转可以吗
2022-08-03 09:47追问: 到下月直接做缴纳的可以吗
2022-08-03 09:48回答: 你好,一般纳税人单位,增值税是需要按月做相应结转分录的
2022-08-03 09:53追问: 嗯嗯好的
2022-08-03 09:53回答: 祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
2022-08-03 09:54追问: 看的太复杂了嘛,就是必须要做吗
2022-08-03 09:58回答: 你好,是的,是这样的(必须要做的)
2022-08-03 09:59追问: 那有进项税转出又怎么做呢
2022-08-03 09:59回答: 你好,有进项税转出 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税
2022-08-03 10:00追问: 但是这样云出来分录不平啊
2022-08-03 10:01回答: 你好,请问一下,是哪里不平了呢
2022-08-03 10:02追问: 借方和贷方不平啊
2022-08-03 10:06回答: 你好,比如销项100,进项80,进项税额转出10 借:应交税费—应交增值税(销项税额)100, 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 10 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)80, 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)30 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)30, 贷:应交税费—未交增值税30 请问一下,是哪里不平了呢
2022-08-03 10:08追问: 转出未交增值税就是本月应交的税金嘛
2022-08-03 10:09追问: 是平的,我忘记加期初留底数了
2022-08-03 10:10回答: 你好,是的,是这样的
2022-08-03 10:10