你好,3944.55*1%,小规模纳税人吗
追问: 是的,小规模,7月2日交税39.84元,现在下载的完税凭证上面是增值税39.84元,但是10月的申报表上面增值税是39.45元,专管员说的多出来的是城建税,怎么算的?我们这边是县城,城建税是5%
回答: 如果纳税人放弃免税并开具增值税专用发票的,就应开具征收率为3%的增值税专用发票 你这边开具1%的发票是什么原因呢
追问: 老师,这是21年开具的
回答: 你看一下你当时的申报表呢,按照你说的城建税推算逻辑确实不对,你找一下数据支撑
追问: 7月开票不含税3944.55元,10月申报的时候申报表增值税39.45元,但是7月交税39.84元,2022年1月申报4季度增值税时,增值税-0.39,城建-0.01,教育附加-0.01,地方教育附加-0.01,合计产生-0.42的退税,现在要处理-0.42的退税,专管员要让更正申报,不退税了
回答: 7月开票不应该是第3季度的吗,那你这边在核对一下数据呢
10课时68253
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的,小规模,7月2日交税39.84元,现在下载的完税凭证上面是增值税39.84元,但是10月的申报表上面增值税是39.45元,专管员说的多出来的是城建税,怎么算的?我们这边是县城,城建税是5%
回答: 如果纳税人放弃免税并开具增值税专用发票的,就应开具征收率为3%的增值税专用发票 你这边开具1%的发票是什么原因呢
追问: 老师,这是21年开具的
回答: 你看一下你当时的申报表呢,按照你说的城建税推算逻辑确实不对,你找一下数据支撑
追问: 7月开票不含税3944.55元,10月申报的时候申报表增值税39.45元,但是7月交税39.84元,2022年1月申报4季度增值税时,增值税-0.39,城建-0.01,教育附加-0.01,地方教育附加-0.01,合计产生-0.42的退税,现在要处理-0.42的退税,专管员要让更正申报,不退税了
回答: 7月开票不应该是第3季度的吗,那你这边在核对一下数据呢