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Eccel学堂用户2130

老师好,2021年7月代开的一张专票,不含税3944.55,当时交税39.84元,但是10月份报税时,申报表显示增值税39.45,现在产生了0.39元的城建税,专管员打电话说是不退税了,变更申报表,39.84的这个数据是怎么来的?

31 2022-08-03 11:31
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老师解答

你好,3944.55*1%,小规模纳税人吗

2022-08-03 11:37
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Eccel学堂用户2130

追问: 是的,小规模,7月2日交税39.84元,现在下载的完税凭证上面是增值税39.84元,但是10月的申报表上面增值税是39.45元,专管员说的多出来的是城建税,怎么算的?我们这边是县城,城建税是5%

2022-08-03 11:39
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答疑老师

回答: 如果纳税人放弃免税并开具增值税专用发票的,就应开具征收率为3%的增值税专用发票 你这边开具1%的发票是什么原因呢

2022-08-03 11:44
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Eccel学堂用户2130

追问: 老师,这是21年开具的

2022-08-03 11:45
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答疑老师

回答: 你看一下你当时的申报表呢,按照你说的城建税推算逻辑确实不对,你找一下数据支撑

2022-08-03 14:32
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Eccel学堂用户2130

追问: 7月开票不含税3944.55元,10月申报的时候申报表增值税39.45元,但是7月交税39.84元,2022年1月申报4季度增值税时,增值税-0.39,城建-0.01,教育附加-0.01,地方教育附加-0.01,合计产生-0.42的退税,现在要处理-0.42的退税,专管员要让更正申报,不退税了

2022-08-03 14:39
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答疑老师

回答: 7月开票不应该是第3季度的吗,那你这边在核对一下数据呢

2022-08-03 16:45
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你好 你申报表是多1分。你就调整账上 借营业外支出 贷应交税费
2019-10-24
你好!按78元填写在附加税申报表最右侧有一个已交税金,在那里填上你在外地预交的税金。
2020-08-14
你好 实际交增值税了吗  
2022-05-06
你好 这个可能各地规定不一吧! 我们这儿的做法是,假如开了100的红票,没有其他;申报时,开具增值税发票填 -100,未开票收入100,把收入冲到0 下个月,或有收入了,申报时,未开票收入 -100,把前面的冲掉!
2018-10-10
你好,就是城建税的计税依据,是实际缴纳的增值税,消费税为计税依据
2016-09-13
您好 如果勾选后附表二没有填写进项税额 视为自动放弃抵扣 后面不能再进行抵扣了
2019-11-13
同学你好,这个是显示的正常申报,不是未申报
2019-03-11
同学你好,建议登入税务局网站查询下,144.36这个金额,是否有扣款的凭证出来,因为12月份的最下面34栏又出现了。
2021-02-22
安你代开交的和今天补交的一块报附加税
2019-01-09
你去更正去试试看看,季度超过30万吗,没有超过30万,按这个预缴扣除之后去申报就可以,
2020-10-13
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