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Excel学堂用户6748

老师我们刚升一般纳税人,有销项和进项,7月要交2000多的税款,想问一下,缴税的分录怎么写

90 2022-08-03 15:37
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老师解答
2022-08-03 15:38

。借应交税费未交增值税,贷银行存款。

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Excel学堂用户6748
2022-08-03 15:44

追问: 收入借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 进货,借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 结转的那笔怎么做?

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答疑老师
2022-08-03 15:47

回答: 是的 你好同学: 结转销项税额、进项税额      增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。

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Excel学堂用户6748
2022-08-03 15:55

追问: 老师,如果是转出未交增值税在贷方,就说明我们要交税嘛

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Excel学堂用户6748
2022-08-03 15:56

追问: 还有,那附加税怎么计提呢?分录怎么做?计提分录和缴纳分录都写一下,谢谢老师

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答疑老师
2022-08-03 16:00

回答: 要交税的时候未交增值税贷方

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Excel学堂用户6748
2022-08-03 16:06

追问: 现在一般纳税人对附加税的政策都是减半征收吗?还是收入限制在多少?才能享受附加税减半

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答疑老师
2022-08-03 16:09

回答: 是小微企业个体户,小规模才减半征收的。

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Excel学堂用户6748
2022-08-03 16:10

追问: 一般纳税人不享受附加税减半征收吗?不是说这个不分小规模和一般纳税人吗

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答疑老师
2022-08-03 16:13

回答: 符合上面三个条件的,才能减半征收。

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Excel学堂用户6748
2022-08-03 16:14

追问: 好的,谢谢老师

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答疑老师
2022-08-03 16:22

回答: 客气,祝您工作愉快。

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借:应交税费-转出应交增值税   贷:应交税费-未交增值税
2022-04-18
你好,点击“是”就可以增加销项税额,然后你再新增进项税额
2019-12-10
借应交税费应交增值税销项10000 贷应交税费应交增值税转出未交增值税10000 借应交税费应交增值税转出未交增值税20000 贷应交税费应交增值税进项20000 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税,10000 贷应交税费,未交增值税10000 借应交税费增值税加计扣除5000 贷营业外收入5000 借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除5000
2021-12-21
同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-07-04
你好 也是在应交税费-应交增值税 -进项税 或者应交税费-应交增值税-销项税 这样来添加的
2019-12-10
正常做就好了,进项入进项,销项入销项,本月销项-上月留底进项-本月进项>0,就要缴纳增值税,计提增值税,如果<0,就不用处理了
2015-11-30
借销项税额转出未交增值税 贷进项税额
2020-05-22
你好,是的,是这样的
2022-04-06
同学你好 借,应交税费一应增一销项 贷,应交税费一应增一进项 贷,应交税费一应增一转出未交增值税 借,应交税费一应增一转出未交增值税 贷,应交税费一未交增值税
2021-10-22
你们是清算的话,那么就是可以扣异地预缴的税金,如果不是清算外地项目的税,就是只能扣除以前留抵税额。
2020-12-10
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