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Eccel学堂用户1534

老师,请问企业计提工会经费1.45万元,并上缴0.72万元纳税,如何调整?

46 2022-08-04 08:46
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老师解答

你好 多记提的红冲处理 

2022-08-04 08:52
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Eccel学堂用户1534

追问: 就是我可以理解成啊,我计提了1.45万元,所以我就扣了1.45万元,但是实际上我只上交了0.72万元,所以我就需要把那个,1.45万元减0.72万元,多扣的给调增?

2022-08-04 08:53
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答疑老师

回答: 就是多出来的那一部分红冲就行。

2022-08-04 08:59
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答疑老师

回答: 如果多出来,那一部分是属于返还的,你就转到其他应付款。

2022-08-04 08:59
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Eccel学堂用户1534

追问: 怎么就其他应付款了?

2022-08-04 09:01
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Eccel学堂用户1534

追问: 那老师你竟然说是其他应付款,你可以写一个会计分录吗?

2022-08-04 09:01
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答疑老师

回答: 。好比如企业有工会的工会,会有一定比例返还给企业。。这一部分返还的就寄其它应付款。 你们是不是属于这情况?还是说你具体就是错了?

2022-08-04 09:05
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同学你好 ,应调整的应纳税所得额为——0
2020-10-13
1、境内部分应纳税所得额=70%2B(1.44-0.72)%2B(15.16-72*14%)%2B(10-500*0.5%)-50=33.3 2、应纳所得税额=33.3*25%+50/(1-20%)*(25%-20%)=11.45。
2020-05-27
你好 1,企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 收入的5‰=9万,发生额的60%=54万,按9万扣除,业务招待费纳税调整额=90万—9万=81万 2,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除,工资薪金扣除限额=28万,纳税调增22万 职工教育经费据实扣除,企业拨缴的工会经费,不超过工资、薪金总额2%的部分准予扣除。工会经费按4万扣除,纳税调增6万 三项经费纳税调整额=22万%2B6万=28万
2020-06-28
1,5000-2600-800-480-60-40+80-50=1050 2,广宣费扣除限额5000*15%=750,不调整 稍后继续回复
2021-06-03
您好,答案如下: 2018年度该企业会计利润=( 410)万元;广告费纳税调整额=( 0)万元;业务招待费纳税调整额=(%2B10 )万元;公益性捐赠纳税调整额=(0)万元;税收滞纳金纳税调整额=( %2B6)万元;2018年度应纳税所得额=(416 )万元;应缴纳企业所得税=( 104 )万元。
2021-04-19
你好需要计算做好了给你
2022-01-05
按照工资薪金调整的,职工福利是工资薪金14% 工会经费2% 职工教育经费8%的啊
2019-12-14
您好 业务招待费用调增 收入扣除限额=3000*5/1000=15 实际发生扣除限额=28*0.6=16.8 调增=28-15=13 工会经费不调整 扣除限额=200*0.02=4 跟实际发生金额一致
2021-03-20
2000×15%,调整400-300=100万 2000×0.5%=10万,调整10万
2020-02-08
你好! (1)广告费
2020-02-08
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