你好; 你们作废专票是7月操作的; 那么 你当与不应该做收入分录的; 应该红冲收入的 ; 你这个 服务费是什么情况 ; 这个收入到底发生没有
追问: 7月22日,退了5000元服务费,重新开了一张5000元普通发票。
追问: 老师,7月5日我们收到10000元费用,也开了专票10000元。那我现在该怎么做分录了呢?
追问: 我现在是做了上面的分录了
追问: 7月5日收到服务费10000元,收入是发生了的。
回答: 你好; 意思你实际收入是 5000 ;然后 退款5000 ; 之前开票 10000 ; 当月就作废了10000的专票吗 ? 我好判断科目
追问: 是的,老师
回答: 那你开票做账 ; :借 银行存款 10000 贷:主营业务收入 9708.74 应交税费 291.26 ; 作废专票 是当月的 ;你红冲:借:银行存款 -10000 贷:主营业务收入- 9708.74 应交税费- 291.26 ;然后退款 :借 银行存款 10000 贷 主营业务收入-无票收入 ;应交税费-应交增值税; 预收账款 5000 ; 借预收账款 5000 贷银行存款5000
追问: 好的,非常感谢老师!
回答: 不客气的; 帮到你就好; 满意请给予评价
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追问: 7月22日,退了5000元服务费,重新开了一张5000元普通发票。
2022-08-04 10:05追问: 老师,7月5日我们收到10000元费用,也开了专票10000元。那我现在该怎么做分录了呢?
2022-08-04 10:06追问: 我现在是做了上面的分录了
2022-08-04 10:06追问: 7月5日收到服务费10000元,收入是发生了的。
2022-08-04 10:08回答: 你好; 意思你实际收入是 5000 ;然后 退款5000 ; 之前开票 10000 ; 当月就作废了10000的专票吗 ? 我好判断科目
2022-08-04 10:12追问: 是的,老师
2022-08-04 10:21回答: 那你开票做账 ; :借 银行存款 10000 贷:主营业务收入 9708.74 应交税费 291.26 ; 作废专票 是当月的 ;你红冲:借:银行存款 -10000 贷:主营业务收入- 9708.74 应交税费- 291.26 ;然后退款 :借 银行存款 10000 贷 主营业务收入-无票收入 ;应交税费-应交增值税; 预收账款 5000 ; 借预收账款 5000 贷银行存款5000
2022-08-04 10:29追问: 好的,非常感谢老师!
2022-08-04 10:52回答: 不客气的; 帮到你就好; 满意请给予评价
2022-08-04 10:54