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Eccel学堂用户6377

有一笔款开的外币之前付的押金,收到发票做的借主营业务成本贷应付账款外币,银行账做的借应付账款贷银行存款人民币账户。现在不做押金了直接销账,问一下现在需要怎样调整下分录

88 2022-08-05 14:28
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老师解答

 你好  ;     你这个押金; 直接销账 意思这个钱是你们的成本费用吗   

2022-08-05 14:29
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Eccel学堂用户6377

追问: 是的,是成本费用,票面开的外币,我们本来是付外币的,但是因为一些原因我们当时无法直接支付外币,所以先按照票面折汇率付了押金,后面我们付外币对方退押金这样子的。最近我们又商量了不付外币了,直接按押金销账,但是分录上需要调整一下,不太明白所以请教一下

2022-08-05 14:35
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答疑老师

回答:  你好 ;   你支付 押金是 已经计入了 成本了 ; 那么你     ,收到发票做的借主营业务成本贷应付账款外币,银行账做的借应付账款贷银行存款人民币账户。  ; 你押金应该是   走其他应收款的; 你直接都已经计入了成本 ; 这个本身就是成本 费用的哇   

2022-08-05 14:44
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Eccel学堂用户6377

追问: 之前银行账录错了,直接计入了成本。收到发票是做的应付外币,银行账支付时候做的应付人民币,现在直接押金销账了,我该怎样调整一下呢

2022-08-05 14:47
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答疑老师

回答:  你好; 你应该是做 :借其他应收款  -押金 贷主营业务成本  ;  然后        借主营业务成本     贷其他应收款-押金     

2022-08-05 14:54
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Eccel学堂用户6377

追问: 不做押金了,直接核销,应该怎么调整分录呢

2022-08-06 12:32
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齐红 | 金牌答疑老师

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