你好 ; 你这个押金; 直接销账 意思这个钱是你们的成本费用吗
追问: 是的,是成本费用,票面开的外币,我们本来是付外币的,但是因为一些原因我们当时无法直接支付外币,所以先按照票面折汇率付了押金,后面我们付外币对方退押金这样子的。最近我们又商量了不付外币了,直接按押金销账,但是分录上需要调整一下,不太明白所以请教一下
回答: 你好 ; 你支付 押金是 已经计入了 成本了 ; 那么你 ,收到发票做的借主营业务成本贷应付账款外币,银行账做的借应付账款贷银行存款人民币账户。 ; 你押金应该是 走其他应收款的; 你直接都已经计入了成本 ; 这个本身就是成本 费用的哇
追问: 之前银行账录错了,直接计入了成本。收到发票是做的应付外币,银行账支付时候做的应付人民币,现在直接押金销账了,我该怎样调整一下呢
回答: 你好; 你应该是做 :借其他应收款 -押金 贷主营业务成本 ; 然后 借主营业务成本 贷其他应收款-押金
追问: 不做押金了,直接核销,应该怎么调整分录呢
回答: 做借营业外支出贷其他应收款
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的,是成本费用,票面开的外币,我们本来是付外币的,但是因为一些原因我们当时无法直接支付外币,所以先按照票面折汇率付了押金,后面我们付外币对方退押金这样子的。最近我们又商量了不付外币了,直接按押金销账,但是分录上需要调整一下,不太明白所以请教一下
回答: 你好 ; 你支付 押金是 已经计入了 成本了 ; 那么你 ,收到发票做的借主营业务成本贷应付账款外币,银行账做的借应付账款贷银行存款人民币账户。 ; 你押金应该是 走其他应收款的; 你直接都已经计入了成本 ; 这个本身就是成本 费用的哇
追问: 之前银行账录错了,直接计入了成本。收到发票是做的应付外币,银行账支付时候做的应付人民币,现在直接押金销账了,我该怎样调整一下呢
回答: 你好; 你应该是做 :借其他应收款 -押金 贷主营业务成本 ; 然后 借主营业务成本 贷其他应收款-押金
追问: 不做押金了,直接核销,应该怎么调整分录呢
回答: 做借营业外支出贷其他应收款