欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Eccel学堂用户5506

老师好,我在看CPA税费,其中关于利息扣除,里面向非金融企业借款,关联方的本金(2倍)和利率(金融企业同期同类贷款利率)有规定。请问公司注册资本是200万,法人给公司借给了公司800万,利率高于同期3%,这个时候要调整,如何调,公司要做什么

54 2022-08-05 15:34
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

同学你好 计入往来科目就可以了 利息计入营业外

2022-08-05 15:36
头像
Eccel学堂用户5506

追问: 超过部分计入营业外支出?正常部分计入利息费用?

2022-08-05 15:47
头像
答疑老师

回答: 对的,这个超出银行贷款利息部分不能税前扣除

2022-08-05 16:12
头像
Eccel学堂用户5506

追问: 那法人转的这笔借款是直接挂其他应付款-某某,还是进入短期借款-某某 合适?

2022-08-05 16:15
头像
答疑老师

回答: 挂其他应付款就可以

2022-08-05 16:18
相关问题讨论
您好,按照规定从关联企业借款,其利率不能高于同期银行贷款利率。且借款金额也有要求,一般企业借款金额与权益性投资金额比例为2:1。也就是说是2000*2
2020-09-16
允许抵扣的金额=60/10%*6%=36 应调增60-36=24 60是在10%的利率下的利息,/10%*6%就是6%下的利息了
2022-06-07
你好,甲找乙借款,借款的利息按实际利息支付和入账,但是在算企业所得税时,利息扣除是按借款额*银行同期贷款利率来算扣除的
2021-10-21
你借款资本化了,就计入开发成本,这个没有影响利润总额,所以不用税前扣除的
2019-11-22
包括银行、财务公司和信托公司等金融机构。“
2018-08-10
你好 需要借款合同,不需要缴纳印花税。需要计提利息收入/支出。就是金融企业同一时期同一类贷款利率。
2019-11-26
同学你好 向非炎联 企业乙公司借人同类借款1 800万元——不超过金融企业 同期同类贷款利率部分的利息费用可以在税前扣除,超过部分不能扣除;所以在选择利率时要选择6%
2022-03-25
您好,是的,关联借款受利率和债资比影响,
2022-04-22
1,(4000+3500)×12%=900 2,(3000-900)×75%=1575 王某个税3500×12%×20%+1575×20% 你看一下
2021-06-18
50是利息支出,除以10%是计算的本金,用本金乘以6%,等于30,是可以税前扣除的。
2020-02-12
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号