欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Eccel学堂用户8093

因为公司有股东,股东社保不管是个人部分还是公司部分都是自己承担,但是社保局不会管股东公司部分是否个人承担,直接根据申请人数扣除公司和个人部分,这样就会导致在发放工资时个人部分和交社保时不一致。请问这个怎么做会计分录呢

68 2022-08-08 15:13
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好,股东承担的话是把现金给你们吗?

2022-08-08 15:15
头像
Eccel学堂用户8093

追问: 直接在工资中扣除。每个股东每月发放3000工资。

2022-08-08 15:23
头像
答疑老师

回答: 你好!社保部分你还正常作,扣工资部分记录营业外收入

2022-08-08 15:24
头像
Eccel学堂用户8093

追问: 营业外支出吧。钱都出去了怎么会是营业外收入呀

2022-08-08 15:31
头像
Eccel学堂用户8093

追问: 但是也不对呀  这是从员工自己工资扣除的

2022-08-08 15:32
头像
答疑老师

回答: 你好,你发工资的时候不是扣回来了吗?社保你全额确认了费用,但是这个社保金额是股东自己承担,发工资的时候你扣回来,所以做营业外收入

2022-08-08 15:38
头像
Eccel学堂用户8093

追问: 好的,谢谢老师

2022-08-08 16:30
头像
答疑老师

回答: 不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

2022-08-08 16:32
头像
Eccel学堂用户8093

追问: 那在营业外收入下面要设置一个明细科目吗?如果要设置的话设置什么明星科目呢

2022-08-08 17:17
头像
答疑老师

回答: 你好,放到其他就可以,不用单独设二级

2022-08-08 17:42
相关问题讨论
您好 计提:借:销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额/社保保险(企业缴纳) 贷:其他应付款-社保 缴纳时:借:其他应付款-社保 贷:银行
2020-03-19
借管理费用社保贷,应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保贷银行存款。
2022-08-17
你这个个人社保是工资计提的时候包括了,借管理费用 工资 贷应付职工薪酬 工资包括个人社保
2020-09-11
你好 第一个月:计提社保:借管理费用 营业外支付-个人部分 贷 应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 贷银行存款 第二个月你可以把工资实际发放看做扣了个人社保部分的倒挤应发工资
2020-05-15
同学你好 企业承担了个人部分吗
2020-10-15
你好,正常是不需要,因为公司承担了,但是这个是不合理的,最好把这三个人工资加上,然后个税自己承担。
2020-11-08
你好,公司部分计提,借管理费用一社保费,贷应付职工薪酬一社保费
2019-03-15
你好,不对的,工资该多少就多少
2021-04-19
是的。是这样计算的,也是这样规定的的
2019-01-18
你好,这个最好是换成这个公司和个人,要是全部是公司 承担,个人部分公司也承担有不能税前扣除风险,有没有做工资 有 这个最好是提高应发,实发不变这样,
2021-03-16
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号