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Excel学堂用户3879

应交税费下已交增值税和应交增值税分别是什么情况下核算?

152 2022-08-09 10:10
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老师解答
2022-08-09 10:13

,已交税金,是当月交当月的税款,用这个科吗? 应交增值税,这是一级科目,明细是哪个?

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Excel学堂用户3879
2022-08-09 10:19

追问: 是未交增值税

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答疑老师
2022-08-09 10:24

回答: 未交增值税就是应交,未交的增值税。

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Excel学堂用户3879
2022-08-09 10:27

追问: 未交增值税就是进销项税的差额转过来的是吧?

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答疑老师
2022-08-09 10:31

回答: 是的就是。是的,就是这个数据。

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答疑老师
2022-08-09 10:31

回答: 。建议你看一下增值税22号文件,每个科目都有具体解读。

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Excel学堂用户3879
2022-08-09 10:46

追问: 不知道理解对不对,就是应交税费增值税下面的明细科目月末都应该结转平,全部转入未交增值税科目对不对?另外缓缴的税是保留在未交增值税余额里吗?

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答疑老师
2022-08-09 10:49

回答: 是的,这样理解是对的。

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有课程你可以看下这个课程,或者是你百度下财会2016.22这个文件https://www.acc5.com/course/course_499.html
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