按照减免后的金额计提。
追问: 那我们这月销售额不超过十万,那直接免征了教育费附加和地方教育附加,那我该怎么计提
回答: 您好,可以计提再转到营业外收入。 或者不计提,两种方法都一样。
追问: 就按减半的计提,然后免得部分计入营业外收入—减免税款里吗
回答: 减半的计提那就按减半交,没有其他减免。如果减免了,你可以不计提。
追问: 那如果计提到营业外收入就会影响本年利润啊
追问: 但是不会影响企业所得税对吧
回答: 你好。。两种方法处理结果一样,交的税款一样。
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追问: 那我们这月销售额不超过十万,那直接免征了教育费附加和地方教育附加,那我该怎么计提
回答: 您好,可以计提再转到营业外收入。 或者不计提,两种方法都一样。
追问: 就按减半的计提,然后免得部分计入营业外收入—减免税款里吗
回答: 减半的计提那就按减半交,没有其他减免。如果减免了,你可以不计提。
追问: 那如果计提到营业外收入就会影响本年利润啊
追问: 但是不会影响企业所得税对吧
回答: 你好。。两种方法处理结果一样,交的税款一样。