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Eccel学堂用户4637

外购的红酒赠送给客户,对方给我们开的普票,价税合计725,账务处理是:借:库存商品725,贷:银行存款725,赠送时:借:销售费用725,贷:其他业务收入641.59,应交税费-应交增值税(销项)83.41,结转成本时:借:其他业务成本725,贷:库存商品725,账务处理写的对吗

75 2022-08-09 10:34
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老师解答

哦,你好同学,这样做的话是正确的。

2022-08-09 10:38
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Eccel学堂用户4637

追问: 销售费用后面二级明细需要写吗?要是写的话是什么明细

2022-08-09 10:40
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答疑老师

回答: 你好,你可以借销售费用,业务招待费。

2022-08-09 10:45
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Eccel学堂用户4637

追问: 报表的话填附表一(本期销售情况明细),未开具发票下面的销售额641.59,销项(应纳税额)83.41,对吧?

2022-08-09 10:49
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答疑老师

回答: 你好同学对,就是填在这个位置。

2022-08-09 11:00
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Eccel学堂用户4637

追问: 季报的时候,需要在企业所得税申报表和利润表里填上这笔未开票收入吗

2022-08-09 11:22
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答疑老师

回答: 你好,需要的不管是哪一个表,都需要包含在这里面的,因为你做了凭证。

2022-08-09 11:23
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Eccel学堂用户4637

追问: 好的,这样报表比对就是一致的了,对吧?

2022-08-09 11:24
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答疑老师

回答: 你好,对,这样就是一致的。

2022-08-09 11:31
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Eccel学堂用户4637

追问: 好的,谢谢老师

2022-08-09 11:32
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答疑老师

回答: 祝您生活愉快开心快乐

2022-08-09 11:37
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你好,同学。收入和成本都是不含增值税的
2021-03-27
借:销售费用 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税额)
2021-05-10
同学你好 做账是可以的;但由于这600没有发票,这个成本就不能在税前扣除的;在汇算时需要调整的;
2020-09-17
你好  是的 就这样来挂 。    赠送的50元做销售费用  
2021-04-15
借:销售费用-广告和业务宣传费 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额, 借:销售费用-广告和业务宣传费 贷:库存商品 贷:应交税费-应交增值税-销项税额,
2019-04-15
赠送参赛选手时: 借:营业外支出 贷:库存商品,应交税费--应交增值税
2020-04-18
2、借:营业外支出 贷:库存商品 贷:应交税费-应交增值税--(进项税额转出)
2016-01-06
同学你好 应该赠送时是贷主营业务收入
2021-03-23
同学你好 按照梯二种来做就行了 普票的话不用作进项税,直接全额计入库存商品里
2020-11-04
你好,是的,是这样处理的
2017-08-12
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