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Excel学堂用户4637

外购的红酒赠送给客户,对方给我们开的普票,价税合计725,账务处理是:借:库存商品725,贷:银行存款725,赠送时:借:销售费用725,贷:其他业务收入641.59,应交税费-应交增值税(销项)83.41,结转成本时:借:其他业务成本725,贷:库存商品725,账务处理写的对吗

168 2022-08-09 10:34
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老师解答
2022-08-09 10:38

哦,你好同学,这样做的话是正确的。

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Excel学堂用户4637
2022-08-09 10:40

追问: 销售费用后面二级明细需要写吗?要是写的话是什么明细

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答疑老师
2022-08-09 10:45

回答: 你好,你可以借销售费用,业务招待费。

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Excel学堂用户4637
2022-08-09 10:49

追问: 报表的话填附表一(本期销售情况明细),未开具发票下面的销售额641.59,销项(应纳税额)83.41,对吧?

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答疑老师
2022-08-09 11:00

回答: 你好同学对,就是填在这个位置。

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Excel学堂用户4637
2022-08-09 11:22

追问: 季报的时候,需要在企业所得税申报表和利润表里填上这笔未开票收入吗

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答疑老师
2022-08-09 11:23

回答: 你好,需要的不管是哪一个表,都需要包含在这里面的,因为你做了凭证。

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Excel学堂用户4637
2022-08-09 11:24

追问: 好的,这样报表比对就是一致的了,对吧?

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答疑老师
2022-08-09 11:31

回答: 你好,对,这样就是一致的。

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Excel学堂用户4637
2022-08-09 11:32

追问: 好的,谢谢老师

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答疑老师
2022-08-09 11:37

回答: 祝您生活愉快开心快乐

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